Il microcredito è uno strumento di sviluppo economico che permette l'accesso ai servizi finanziari alle persone in condizioni di povertà ed emarginazione.
Nei paesi in via di sviluppo milioni di famiglie vivono con i proventi delle loro piccole imprese agricole e delle cooperative nell'ambito di quella che è stata definita economia informale. La difficoltà di accedere al prestito bancario a causa dell'inadeguatezza o della mancanza di garanzie reali e delle microdimensioni imprenditoriali, ritenute troppo piccole dalle banche tradizionali, non consente a queste attività produttive di avviarsi e svilupparsi libere dall'usura.
I programmi di microcredito propongono soluzioni alternative per queste microimprese e in un certo senso sono paragonabili ai prestiti d'onore.
In considerazione dell'efficienza dimostrata in moltissimi casi, le Nazioni Unite hanno dichiarato il 2005 l'Anno Internazionale del Microcredito.
Negli ultimi anni, inoltre, sono in corso tentativi di diffusione del microcredito (con gli adattamenti opportuni) anche nelle economie avanzate a sostegno dei cosiddetti "nuovi poveri", cioè non solo coloro che nei paesi sviluppati vivono sulla soglia della sussistenza o al di sotto di essa e che possono trovarsi in gravi difficoltà di fronte a spese improvvise anche di piccola entità; ma soprattutto per la piccola impresa e gli artigiani che dai canali tradizionali non possono accedere e si devono rivolgere quindi al social lending o prestiti peer-to-peer.
FINANZIAMENTI PER RISTRUTTURAZIONI IMMOBILI
Come finanziare la ristrutturazione della casa? semplice! Tantissime banche e finanziarie hanno creato dei prodotti specifici per finanziare i lavori di casa..mutui, prestiti,finanziamenti dedicati, che tutti possono richiedere… Cosa fare? intanto rivolgetevi ad un bravo tecnico, che oltre al progetto dei vostri sogni, stilerà un computo con l’elenco di tutte le lavorazioni previste. Fatevi fare il preventivo da almeno tre imprese di costruzioni, per capire a quanto ammonterà, per sommi capi, la spesa per la ristrutturazione. Intanto fate un giro presso le diverse banche. Praticamente tutti i principali istituti di credito hanno delle formule per concedere mutui a chi fa lavori di ristrutturazione. Ci sono agevolazioni per le prime case, per le giovani coppie e per i giovani imprenditori.
Cercate di quantificare la spesa necessaria per i vostri lavori e poi iniziate a cercare il mutuo che fa per voi!
Cercate di quantificare la spesa necessaria per i vostri lavori e poi iniziate a cercare il mutuo che fa per voi!
ELENCO ALFABETICO BANCHE
* Aareal Bank Ag
* Abaxbank SPA
* ABC International Bank Plc
* ABN Amro Bank Nv
* Aletti & c Banca di Investimento Mobiliare SPA
* Alpenbank Ag
* American Express Bank Ltd
* Antonveneta ABN Amro Bank SPA
* Arab Bank Plc
* Arab Banking Corporation
* Arca Banca di Investimento Mobiliare SPA
* Area Banca SPA
* Artigiancassa SPA
* B@nca 24 7 SPA
* Banca 121 Promozione Finanziaria SPA
* Banca Advantage di Investimenti & Gestioni SPA
* Banca Agricola Mantovana SPA
* Banca Agricola Popolare di Ragusa Scrl
* Banca Agrileasing SPA
* Banca Akros SPA
* Banca Albertini Syz & C. SPA
* Banca Alpi Marittime Credito Cooperativo Carru' Scrl
* Banca Alto Vicentino Credito Cooperativo Scrl
* Banca Antoniana Popolare Veneta SPA
* Banca Apuana Credito Cooperativo Scrl
* Banca Apulia SPA
* Banca Arditi Galati SPA
* Banca Arner (Italia) SPA
* Banca Atestina di Credito Cooperativo Scrl
* Banca Bipielle Network SPA
* Banca BNL Investimenti SPA
* Banca Bovio Calderari SPA
* Banca Bsi Italia SPA
* Banca Caboto SPA
* Banca Capasso Antonio SPA
* Banca Carige SPA
* Banca Carime SPA
* Banca Caripe SPA
* Banca Catone di Credito Cooperativo Scrl
* Banca Centropadana Credito Cooperativo Scrl
* Banca Cesare Ponti SPA
* Banca Cis SPA
* Banca Cooperativa Cattolica Scrl
* Banca Cooperativa Valsabbina Scrl
* Banca CR di Savigliano SPA
* Banca CR di Tortona SPA
* Banca CR di Vignola SPA
* Banca Cremasca Credito Cooperativo Scrl
* Banca Cremonese Credito Cooperativo Scrl
* Banca d'Intermediazione Mobiliare SPA
* Banca Dei Colli Euganei Credito Cooperativo Scrl
* Banca Dei Due Mari di Calabria Credito Cooperativo Scrl
* Banca del Canavese Credito Cooperativo di Vische e del Vco Scrl
* Banca del Centroveneto Cc Scrl
* Banca del Cilento Credito Cooperativo Cilento Centrale Scrl
* Banca del Crotonese Credito Cooperativo Scrl
* Banca del Fucino SPA
* Banca del Garda SPA
* Banca del Gottardo Italia SPA
* Banca del Lavoro e del Piccolo Risparmio SPA
* Banca del Monte di Foggia SPA
* Banca del Monte di Lucca SPA
* Banca del Mugello Credito Cooperativo Scrl
* Banca del Piemonte SPA
* Banca del Valdarno Credito Cooperativo Scrl
* Banca dell'Adda Credito Cooperativo Scrl
* Banca dell'Artigianato e dell'Industria SPA
* Banca dell'Umbria 1462 SPA
* Banca della Bergamasca Cc Scrl
* Banca della Campania SPA
* Banca della Ciociaria SPA
* Banca della Costa d'Argento Credito Cooperativo di Capalbio Scrl
* Banca della Maremma Credito Cooperativo di Grosseto Scrl
* Banca della Tuscia Credito Cooperativo Scrl
* Banca della Valsassina Credito Cooperativo Scrl
* Banca della Versilia e della Lunigiana Credito Cooperativo Scrl
* Banca delle Marche SPA
* Banca di Ancona Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Anghiari e Stia Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Ascoli di Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Bedizzole Turano Valvestino Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Bergamo SPA
* Banca di Bientina Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Bologna Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Capranica e Bassano Romano Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Caraglio del Cuneese e della Riviera Dei Fiori Scrl
* Banca di Carnia e Gemonese Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Cascina Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Catanzaro BCC Scrl
* Banca di Cavola e Sassuolo Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Cesena Credito Cooperativo di Cesena e Ronta Scrl
* Banca di Chianciano Terme Credito Cooperativo Val d'Orcia Scrl
* Banca di Cividale SPA
* Banca di Credito Popolare Scrl
* Banca di Forli' Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Imola SPA
* Banca di Legnano SPA
* Banca di Mantignana Credito Cooperativo Umbro Scrl
* Banca di Monastier e del Sile Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Palermo SPA
* Banca di Perugia e Valtiberina Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Pesaro Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Pescia Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Piacenza Scrl
* Banca di Pistoia Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Rimini Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Roma SPA
* Banca di Romagna SPA
* Banca di Romano e Santa Caterina Credito Cooperativo (Vi) Scrl
* Banca di Salerno Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Sassari SPA
* Banca di Sconto e Conti Correnti di Santa Maria Capua Vetere SPA
* Banca di Taranto BCC Scrl
* Banca di Teramo di Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Trento e Bolzano SPA
* Banca di Treviso SPA
* Banca di Udine Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Valle Camonica SPA
* Banca di Verona Credito Cooperativo Cadidavid Scrl
* Banca di Viterbo Credito Cooperativo Scrl
* Banca Esperia SPA
* Banca Euromobiliare SPA
* Banca Eurosistemi SPA
* Banca Farnese Scrl
* Banca Federico del Vecchio SPA
* Banca Fideuram SPA
* Banca Finnat Euramerica SPA
* Banca Galileo SPA
* Banca Generali SPA
* Banca Ifigest SPA
* Banca Ifis SPA
* Banca Intermobiliare di Investimenti e Gestioni SPA
* Banca Intesa Mediocredito SPA
* Banca Intesa SPA
* Banca Italo Romena SPA
* Banca Leonardo SPA
* Banca Lombarda e Piemontese SPA
* Banca Lombarda Private Investment SPA
* Banca Malatestiana Credito Cooperativo Scrl
* Banca Manager SPA
* Banca Marano Credito Cooperativo della Valpolicella Scrl
* Banca Mb SPA
* Banca Mediolanum SPA
* Banca Mediosim Banca della Rete SPA
* Banca Meridiana SPA
* Banca Modenese SPA
* Banca Molisana di Credito Cooperativo Scrl
* Banca Monte Dei Paschi di Siena SPA
* Banca Monte Parma SPA
* Banca Monteriggioni Credito Cooperativo Scrl
* Banca Nazionale del Lavoro SPA
* Banca Nuova SPA
* Banca Passadore & c SPA
* Banca per Il Leasing SPA
* Banca per La Finanza Alle Opere Pubbliche e Alle Infrastrutture SPA
* Banca per Lo Sviluppo della Cooperazione di Credito SPA
* Banca Piccolo Credito Valtellinese Scrl
* Banca Picena Truentina Credito Cooperativo Scrl
* Banca Popolare Commercio e Industria SPA
* Banca Popolare del Cassinate Scrl
* Banca Popolare del Frusinate Scrl
* Banca Popolare del Lazio Scrl
* Banca Popolare del Materano SPA
* Banca Popolare dell'Adriatico SPA
* Banca Popolare dell'Alto Adige Scrl
* Banca Popolare dell'Emilia Romagna Scrl
* Banca Popolare dell'Etruria e del Lazio Scrl
* Banca Popolare di Ancona SPA
* Banca Popolare di Aprilia SPA
* Banca Popolare di Bari Scrl
* Banca Popolare di Bergamo SPA
* Banca Popolare di Cividale Scrl
* Banca Popolare di Cortona Scrl
* Banca Popolare di Crema SPA
* Banca Popolare di Cremona SPA
* Banca Popolare di Crotone SPA
* Banca Popolare di Fondi Scrl
* Banca Popolare di Intra Scrl
* Banca Popolare di Lajatico Scrl
* Banca Popolare di Lanciano e Sulmona SPA
* Banca Popolare di Lodi Scrl
* Banca Popolare di Mantova SPA
* Banca Popolare di Marostica Scrl
* Banca Popolare di Milano Scrl
* Banca Popolare di Monza e Brianza SPA
* Banca Popolare di Novara SPA
* Banca Popolare di Puglia e Basilicata Scrl
* Banca Popolare di Ravenna SPA
* Banca Popolare di Roma SPA
* Banca Popolare di San Felice Sul Panaro Scrl
* Banca Popolare di Sondrio Scrl
* Banca Popolare di Spoleto SPA
* Banca Popolare di Todi SPA
* Banca Popolare di Vicenza Scrl
* Banca Popolare Etica Scrl
* Banca Popolare Friuladria SPA
* Banca Popolare Provinciale Lecchese Scrl
* Banca Popolare Pugliese Scrl
* Banca Popolare Sant'Angelo Scrl
* Banca Popolare Valconca Scrl
* Banca Popolare Vesuviana Scrl
* Banca Profilo SPA
* Banca Promos SPA
* Banca Reale SPA
* Banca Reggiana Credito Cooperativo Scrl
* Banca Regionale Europea SPA
* Banca Romagna Centro Credito Cooperativo Scrl
* Banca Sai SPA
* Banca Sambenedettese Credito Cooperativo Scrl
* Banca San Biagio del Veneto Orientale BCC Scrl
* Banca San Francesco Credito Cooperativo Canicatti' Scrl
* Banca San Giorgio e Valle Agno Credito Cooperativo Scrl
* Banca Sella SPA
* Banca Stabiese SPA
* Banca Suasa Credito Cooperativo Scrl
* Banca Toscana SPA
* Banca Trasimeno Orvietano Credito Cooperativo Scrl
* Banca Ucb SPA
* Banca Valdichiana Credito Cooperativo Tosco Umbro Scrl
* Banca Valori SPA
* Banca Veronese Credito Cooperativo di Concamarise Scrl
* Bancaperta SPA
* Bancasciano Credito Cooperativo Scrl
* Banche Popolari Unite Scrl
* Banco Bilbao Vizcaya Argentaria Sa
* Banco Desio Lazio SPA
* Banco Desio Toscana SPA
* Banco di Brescia San Paolo Cab SPA
* Banco di Credito Paolo Azzoaglio SPA
* Banco di Desio e della Brianza SPA
* Banco di Lucca SPA
* Banco di San Giorgio SPA
* Banco di Sardegna SPA
* Banco di Sicilia SPA
* Banco Do Brasil Sa
* Banco Emiliano Romagnolo SPA
* Banco Popolare di Verona e Novara Scrl
* Bank Insinger De Beaufort Nv (Italia)
* Bank Of America National Association Ltd
* Bank Of America Securities Ltd
* Bank Of China
* Bank Sepah
* Banque Populaire Cote d'Azur
* Banque Psa Finance Sa
* Barclays Bank Plc
* Bayerische Hypo Und Vereinsbank Ag
* Bayerische Landesbank
* BCC Abruzzese Cappelle Sul Tavo Scrl
* BCC Alto Casertano e Basso Frusinate Scrl
* BCC Alto Cilento Laurino Scrl
* BCC Camuna (Esine) Scrl
* BCC Cra di Valledolmo Scrl
* BCC Degli Ulivi Terra di Bari Scrl
* BCC Dei Castelli e Degli Iblei Scrl
* BCC Dei Castelli Romani Scrl
* BCC Dei Comuni Cilentani Scrl
* BCC del Basso Sebino Scrl
* BCC del Basso Veronese Scrl
* BCC del Belice Scrl
* BCC del Carso Scrl
* BCC del Chianti Fiorentino Scrl
* BCC del Circeo Scrl
* BCC del Friuli Centrale Scrl
* BCC del Garda BCC Colli Morenici del Garda Scrl
* BCC del Garigliano Scrl
* BCC del Golfo di Gela Scrl
* BCC del Lametino Scrl
* BCC del Metauro Scrl
* BCC del Molise San Martino in Pensilis e Bagnoli del Trigno Scrl
* BCC del Nisseno di Sommatino e Serradifalco Scrl
* BCC del Nord Barese Scrl
* BCC del Polesine Scrl
* BCC del Pollino Scrl
* BCC del Tuscolo Rocca Priora Scrl
* BCC del Velino Scrl
* BCC del Veneziano Scrl
* BCC dell'Adriatico Teramano Scrl
* BCC dell'Agro Bresciano Scrl
* BCC dell'Alta Brianza Alzate Brianza Scrl
* BCC dell'Alta Murgia Scrl
* BCC dell'Alta Padovana Campodarsego Scrl
* BCC dell'Alto Reno Scrl
* BCC dell'Alto Tirreno della Calabria Verbicaro Scrl
* BCC della Bassa Friulana Scrl
* BCC della Cattedrale di Adria Scrl
* BCC della Garfagnana Minucciano Scrl
* BCC della Marca Scrl
* BCC della Montagna Pistoiese Scrl
* BCC della Pre Sila Scigliano Scrl
* BCC della Romagna Occidentale Scrl
* BCC della Sibaritide Scrl
* BCC della Sila Piccola Taverna Scrl
* BCC della Valle del Fitalia Scrl
* BCC della Valle del Trigno Scrl
* BCC della Valtrompia Scrl
* BCC delle Prealpi Scrl
* BCC di Alba Langhe e Roero Scrl
* BCC di Alberobello e Sammichele di Bari Scrl
* BCC di Albidona Scrl
* BCC di Altavilla Silentina e Calabritto Scrl
* BCC di Altofonte Scrl
* BCC di Anagni Scrl
* BCC di Aquara Scrl
* BCC di Arborea Scrl
* BCC di Avetrana Scrl
* BCC di Barbarano Romano Scrl
* BCC di Bari Scrl
* BCC di Barlassina Scrl
* BCC di Basciano Scrl
* BCC di Basiliano Scrl
* BCC di Bellegra Scrl
* BCC di Bene Vagienna Scrl
* BCC di Borghetto Lodigiano Scrl
* BCC di Brescia Scrl
* BCC di Buccino Scrl
* BCC di Buonabitacolo Scrl
* BCC di Busto Garolfo e Buguggiate Scrl
* BCC di Cagliari Scrl
* BCC di Calcio e di Covo Scrl
* BCC di Cambiano Scrl
* BCC di Campiglia Dei Berici Scrl
* BCC di Canosa Loconia Scrl
* BCC di Capaccio Scrl
* BCC di Carate Brianza Scrl
* BCC di Caravaggio Scrl
* BCC di Cartura Scrl
* BCC di Carugate Scrl
* BCC di Casalgrasso e Sant'Albano Stura Scrl
* BCC di Casavecchia Scrl
* BCC di Cascia di Reggello Scrl
* BCC di Cassano delle Murge e Tolve Scrl
* BCC di Castagneto Carducci Scrl
* BCC di Castel Goffredo Scrl
* BCC di Castenaso Scrl
* BCC di Castiglione Messer Raimondo e Pianella Scrl
* BCC di Cento Crevalcore Scrl
* BCC di Cherasco Scrl
* BCC di Cittanova Scrl
* BCC di Civitanova Marche e Montecosaro Scrl
* BCC di Colobraro e Valsinni Scrl
* BCC di Conversano Scrl
* BCC di Corinaldo Scrl
* BCC di Cremeno Scrl
* BCC di Creta Credito Cooperativo Piacentino Scrl
* BCC di Dipignano Scrl
* BCC di Doberdo' e Savogna Scrl
* BCC di Dovera e Postino Scrl
* BCC di Falconara Marittima Scrl
* BCC di Fano Scrl
* BCC di Fenis Nus e Saint Marcel Scrl
* BCC di Filottrano Scrl
* BCC di Fiuggi Scrl
* BCC di Fiumicello Ed Aiello del Friuli Scrl
* BCC di Flumeri Scrl
* BCC di Formello Scrl
* BCC di Fornacette Scrl
* BCC di Gambatesa Scrl
* BCC di Gatteo Scrl
* BCC di Gaudiano di Lavello Scrl
* BCC di Ghisalba Scrl
* BCC di Gradara Scrl
* BCC di Impruneta Scrl
* BCC di Inzago Scrl
* BCC di Laurenzana Scrl
* BCC di Lercara Friddi Scrl
* BCC di Lesmo Scrl
* BCC di Leverano Scrl
* BCC di Lezzeno Scrl
* BCC di Lissone Scrl
* BCC di Locorotondo Cra Scrl
* BCC di Lusia e Cavazzana Scrl
* BCC di Macerone Scrl
* BCC di Maierato Scrl
* BCC di Manzano Scrl
* BCC di Marcon Scrl
* BCC di Marina di Ginosa Scrl
* BCC di Masiano Scrl
* BCC di Massafra Scrl
* BCC di Monopoli Scrl
* BCC di Montecorvino Rovella Scrl
* BCC di Montemaggiore Belsito Scrl
* BCC di Montepaone Scrl
* BCC di Montepulciano Scrl
* BCC di Monterenzio Scrl
* BCC di Mozzanica Scrl
* BCC di Nettuno Scrl
* BCC di Offanengo Scrl
* BCC di Oppido Lucano e Ripacandida Scrl
* BCC di Ostra e Morro d'Alba Scrl
* BCC di Ostra Vetere Scrl
* BCC di Ostuni Scrl
* BCC di Pachino Scrl
* BCC di Palestrina Scrl
* BCC di Pedemonte Scrl
* BCC di Pergola Scrl
* BCC di Pianfei e Rocca De' Baldi Scrl
* BCC di Piove di Sacco Scrl
* BCC di Pitigliano Scrl
* BCC di Pompiano e della Franciacorta Scrl
* BCC di Pontassieve Scrl
* BCC di Pratola Peligna Scrl
* BCC di Quinto Vicentino Scrl
* BCC di Recanati e Colmurano Scrl
* BCC di Riano Scrl
* BCC di Ripatransone Scrl
* BCC di Roma Scrl
* BCC di Ronciglione Scrl
* BCC di Sala di Cesenatico Scrl
* BCC di Sambuca di Sicilia Scrl
* BCC di San Biagio Platani Scrl
* BCC di San Calogero Scrl
* BCC di San Giorgio e Meduno Scrl
* BCC di San Giorgio Lucano e Nova Siri Scrl
* BCC di San Marco Dei Cavoti Scrl
* BCC di San Marzano di San Giuseppe Scrl
* BCC di San Pietro in Vincio Scrl
* BCC di San Vincenzo La Costa Scrl
* BCC di Sant'Elena Scrl
* BCC di Santeramo in Colle Scrl
* BCC di Sarsina Scrl
* BCC di Sassano Scrl
* BCC di Saturnia Scrl
* BCC di Scafati e Cetara Scrl
* BCC di Scandale Scrl
* BCC di Serino Scrl
* BCC di Sesto San Giovanni Scrl
* BCC di Signa Scrl
* BCC di Sorisole e di Lepreno Scrl
* BCC di Spinazzola Scrl
* BCC di Staranzano Scrl
* BCC di Terni e della Valnerina Scrl
* BCC di Terra d'Otranto Scrl
* BCC di Trevignano Romano Scrl
* BCC di Triuggio Scrl
* BCC di Turriaco Scrl
* BCC di Vergato Scrl
* BCC di Verolavecchia Scrl
* BCC di Vignole Scrl
* BCC di Villesse Scrl
* BCC Don Rizzo di Alcamo Scrl
* BCC Don Stella di Resuttano Scrl
* BCC Egusea Scrl
* BCC Ericina di Valderice Scrl
* BCC Euganea di Ospedaletto Euganeo Scrl
* BCC g Toniolo di San Cataldo Scrl
* BCC Genovese Scrl
* BCC Giuseppe Toniolo Scrl
* BCC Irpina Scrl
* BCC La Riscossa di Regalbuto Scrl
* BCC Laudense Scrl
* BCC Monte Pruno di Roscigno Scrl
* BCC Mutuo Soccorso di Gangi Scrl
* BCC Orobica di Bariano e Cologno Al Serio Scrl
* BCC Padana Orientale San Marco Rovigo Scrl
* BCC Picena Scrl
* BCC Pordenonese Scrl
* BCC Privernate Scrl
* BCC San Barnaba di Marino Scrl
* BCC San Giorgio di Caccamo Scrl
* BCC San Giuseppe di Mussomeli Scrl
* BCC San Giuseppe di Petralia Sottana Scrl
* BCC San Marco di Calatabiano Scrl
* BCC San Michele di Caltanissetta e Pietraperzia Scrl
* BCC San Vincenzo De' Paoli di Casagiove Scrl
* BCC Sangro Teatina Atessa Castiglione Giuliano Scrl
* BCC Santa Felicita m di Affile Scrl
* BCC Santa Maria Assunta Scrl
* BCC Santo Stefano Martellago Scrl
* BCC Senatore Pietro Grammatico di Paceco Scrl
* BCC Sofige Gela Scrl
* BCC Sovicille Scrl
* BCC Tarsia Scrl
* BCC Trevigiano Scrl
* BCC Valdostana Cooperative De Credit Valdotaine Scrl
* BCC Valle Seriana Scrl
* BCC Valmarecchia Nei Comuni di Rimini e Verucchio Scrl
* BCC Vicentino Pojana Maggiore Scrl
* Benaco BCC Costermano Scrl
* Bhw Bausparkasse Ag
* Bipop Carire SPA
* Bnp Paribas Lease Group Sa
* Bnp Paribas Sa
* Bnp Paribas Securities Services Sa
* Bp Credieuronord Scrl
* Bp di Sviluppo Scrl
* Calyon Corporate And Investment Bank
* Capitalia SPA
* Cariprato SPA
* Carispaq SPA
* Cassa Centrale delle Casse Rurali Trentine e delle BCC del Nord Est
* Cassa Centrale Raiffeisen dell'Alto Adige SPA
* Cassa Dei Risparmi di Forli' SPA
* Cassa di Risparmi di Livorno SPA
* Cassa di Risparmio di Lucca SPA
* Cassa Lombarda SPA
* Cassa Padana BCC Scrl
* Cassa Raiffeisen Alta Pusteria Scrl
* Cassa Raiffeisen Alta Venosta Scrl
* Cassa Raiffeisen Bassa Vall'Isarco Scrl
* Cassa Raiffeisen Castelrotto Scrl
* Cassa Raiffeisen della Val Passiria Scrl
* Cassa Raiffeisen della Valle Isarco Scrl
* Cassa Raiffeisen di Andriano Scrl
* Cassa Raiffeisen di Bronzolo Ora Scrl
* Cassa Raiffeisen di Brunico Scrl
* Cassa Raiffeisen di Ciardes Scrl
* Cassa Raiffeisen di Cornedo Collepietra Scrl
* Cassa Raiffeisen di Dobbiaco Scrl
* Cassa Raiffeisen di Funes Scrl
* Cassa Raiffeisen di Laces Scrl
* Cassa Raiffeisen di Lagundo Scrl
* Cassa Raiffeisen di Laives Scrl
* Cassa Raiffeisen di Lasa Scrl
* Cassa Raiffeisen di Marlengo Scrl
* Cassa Raiffeisen di Meltina Scrl
* Cassa Raiffeisen di Monguelfo Casies Tesido Scrl
* Cassa Raiffeisen di Nalles Scrl
* Cassa Raiffeisen di Naturno Scrl
* Cassa Raiffeisen di Nova Ponente Aldino Scrl
* Cassa Raiffeisen di Parcines Scrl
* Cassa Raiffeisen di Rifiano Caines Scrl
* Cassa Raiffeisen di San Martino in Passiria Scrl
* Cassa Raiffeisen di Scena Scrl
* Cassa Raiffeisen di Selva di Val Gardena Scrl
* Cassa Raiffeisen di Senales Scrl
* Cassa Raiffeisen di Terlano Scrl
* Cassa Raiffeisen di Tesimo Scrl
* Cassa Raiffeisen di Tires Scrl
* Cassa Raiffeisen di Tubre Scrl
* Cassa Raiffeisen di Vandoies Scrl
* Cassa Raiffeisen di Villabassa Scrl
* Cassa Raiffeisen Fie' Allo Sciliar Scrl
* Cassa Raiffeisen Lana Scrl
* Cassa Raiffeisen Merano Scrl
* Cassa Raiffeisen Nova Levante Scrl
* Cassa Raiffeisen Oltradige Scrl
* Cassa Raiffeisen Prato Allo Stelvio Scrl
* Cassa Raiffeisen Silandro Scrl
* Cassa Raiffeisen Stilves Trens Scrl
* Cassa Raiffeisen Tirolo Scrl
* Cassa Raiffeisen Tures Aurina Scrl
* Cassa Raiffeisen Ultimo San Pancrazio Lauregno Scrl
* Cassa Raiffeisen Val Badia Scrl
* Cassa Raiffeisen Val Sarentino Scrl
* Cassa Raiffeisen Wipptal Scrl
* Cassa San Giacomo SPA
* Caterpillar Financial Corporation Financiera Sa Efc
* Centrobanca SPA
* Centromarca Banca Scrl
* Cereabanca 1897 Credito Cooperativo Scrl
* Citco Bank Nederland Nv
* Citibank International Plc
* Citibank Na
* Cnh Capital Europe
* Commerzbank Ag
* Compagnie Generale De Location d'Equipements Cgl
* Coopercredito SPA
* Cortal Consors Sa
* CR Carpi SPA
* CR del Cremasco BCC Scrl
* CR della Provincia di Chieti SPA
* CR della Provincia di Teramo SPA
* CR della Provincia di Viterbo SPA
* CR della Spezia SPA
* CR di Alessandria SPA
* CR di Ascoli Piceno SPA
* CR di Asti SPA
* CR di Biella e Vercelli SPA
* CR di Bolzano SPA
* CR di Bra SPA
* CR di Carrara SPA
* CR di Cento SPA
* CR di Cesena SPA
* CR di Citta' di Castello SPA
* CR di Civitavecchia SPA
* CR di Fabriano e Cupramontana SPA
* CR di Fano SPA
* CR di Fermo SPA
* CR di Ferrara SPA
* CR di Firenze SPA
* CR di Foligno SPA
* CR di Fossano SPA
* CR di Loreto SPA
* CR di Lucca SPA
* CR di Mirandola SPA
* CR di Orvieto SPA
* CR di Padova e Rovigo SPA
* CR di Parma e Piacenza SPA
* CR di Pisa SPA
* CR di Pistoia e Pescia SPA
* CR di Ravenna SPA
* CR di Rieti SPA
* CR di Rimini SPA Carim
* CR di Saluzzo SPA
* CR di San Miniato SPA
* CR di Savona SPA
* CR di Spoleto SPA
* CR di Terni e Narni SPA
* CR di Venezia SPA
* CR di Volterra SPA
* CR in Bologna SPA
* Cra BCC del Sannio Calvi Scrl
* Cra BCC di Battipaglia Scrl
* Cra BCC di Fisciano Scrl
* Cra dell'Agro Pontino BCC Scrl
* Cra di Binasco Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Borgo San Giacomo Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Boves BCC Scrl
* Cra di Brendola Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Cantu' BCC Scrl
* Cra di Castellana Grotte Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Cortina d'Ampezzo e delle Dolomiti Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Rivarolo Mantovano Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Roana Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Treviso Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Vestenanova Credito Cooperativo Scrl
* Cra San Giuseppe Credito Cooperativo Camerano Scrl
* Credit Agricole Indosuez Private Banking Italia SPA
* Credit Suisse (Italy) SPA
* Credit Suisse First Boston
* Credito Agricolo & Industriale SPA
* Credito Artigiano SPA
* Credito Bergamasco SPA
* Credito Cooperativo Area Pratese Scrl
* Credito Cooperativo Bolognese Scrl
* Credito Cooperativo Centro Calabria Scrl
* Credito Cooperativo Cra di Erchie Scrl
* Credito Cooperativo Cra di Lucinico Farra e Capriva Scrl
* Credito Cooperativo Cra di Paliano Scrl
* Credito Cooperativo Cra di San Giovanni Rotondo Scrl
* Credito Cooperativo Cra di Spello e di Bettona Scrl
* Credito Cooperativo dell'Alto Garda Scrl
* Credito Cooperativo Fiorentino Campi Bisenzio Scrl
* Credito Cooperativo Friuli Scrl
* Credito Cooperativo Interprovinciale Lombardo Scrl
* Credito Cooperativo Interprovinciale Veneto Scrl
* Credito Cooperativo Mediocrati Scrl
* Credito Cooperativo Ravennate Ed Imolese Scrl
* Credito Cooperativo Reggiano Scrl
* Credito Cooperativo Valdinievole Scrl
* Credito Emiliano SPA
* Credito Etneo BCC Scrl
* Credito Fondiario e Industriale SPA
* Credito Siciliano SPA
* Credito Veronese SPA
* Cru Alta Valdisole e Pejo BCC Scrl
* Cru Alta Vallagarina di Besenello Calliano Nomi Volano BCC Scrl
* Cru Alto Chiese BCC Scrl
* Cru Bassa Anaunia BCC Scrl
* Cru Bassa Vallagarina BCC Scrl
* Cru BCC di Treviglio e Geradadda Scrl
* Cru Centro Valsugana di Spera Strigno Telve BCC Scrl
* Cru Centrofiemme Cavalese BCC Scrl
* Cru d'Anaunia BCC Scrl
* Cru del Lomaso BCC Scrl
* Cru della Bassa Valsugana BCC Scrl
* Cru della Valle Dei Laghi BCC Scrl
* Cru di Aldeno e Cadine BCC Scrl
* Cru di Arco Garda Trentino BCC Scrl
* Cru di Bolzano Scrl
* Cru di Brentonico BCC Scrl
* Cru di Caldonazzo BCC Scrl
* Cru di Castello Tesino BCC Scrl
* Cru di Cavareno BCC Scrl
* Cru di Condino BCC Scrl
* Cru di Fiemme BCC Scrl
* Cru di Folgaria BCC Scrl
* Cru di Giovo BCC Scrl
* Cru di Isera BCC Scrl
* Cru di Ledro BCC Scrl
* Cru di Levico Terme BCC Scrl
* Cru di Lizzana BCC Scrl
* Cru di Mezzocorona BCC Scrl
* Cru di Mezzolombardo e San Michele All'Adige BCC Scrl
* Cru di Pergine BCC Scrl
* Cru di Quadra Fiave' BCC Scrl
* Cru di Rabbi e Caldes BCC Scrl
* Cru di Renon Scrl
* Cru di Roncegno BCC Scrl
* Cru di Rovere' della Luna BCC Scrl
* Cru di Rovereto BCC Scrl
* Cru di Salorno Scrl
* Cru di Saone BCC Scrl
* Cru di Spiazzo e Javre' BCC Scrl
* Cru di Strembo Bocenago e Caderzone BCC Scrl
* Cru di Tassullo e Nanno BCC Scrl
* Cru di Tione Ragoli e Montagne BCC Scrl
* Cru di Trento BCC Scrl
* Cru di Tuenno Val di Non BCC Scrl
* Cru Giudicarie Valsabbia Paganella BCC Scrl
* Cru Lavis Valle di Cembra BCC Scrl
* Cru Mori Val di Gresta BCC Scrl
* Cru Novella e Alta Anaunia BCC Scrl
* Cru Olle Samone Scurelle BCC Scrl
* Cru Pinetana Fornace e Seregnano BCC Scrl
* Cru Pinzolo BCC Scrl
* Cru Sopramonte BCC Scrl
* Cru Val di Fassa e Agordino BCC Scrl
* Cru Valli di Primiero e Vanoi BCC Scrl
* Csr Fra Il Personale della Banca d'Italia Scrl
* Depfa Bank Plc
* Depfa Deutsche Pfandbriefbank Ag
* Deutsche Bank Mutui SPA
* Deutsche Bank SPA
* Dexia Crediop SPA
* Dresdner Bank Ag
* Efibanca SPA
* Emil Banca Scrl
* Eurobanca Privata SPA
* Eurohypo Ag
* Farbanca SPA
* Fce Bank Plc
* Fin Eco Banca Icq SPA
* Finanza e Futuro Banca SPA
* Finconsumo Banca SPA
* Findomestic Banca SPA
* Finecogroup SPA
* Finemiro Banca SPA
* Fortis Bank Sa
* Franfinance Sa
* Friulcassa SPA CR Regionale
* Hsbc Bank Plc
* Hypo Alpe Adria Bank SPA
* Hypo Real Estate Bank International
* Hypo Tirol Bank Ag
* Ibl Istituto Bancario del Lavoro SPA
* Iccrea Banca SPA Istituto Centrale del Credito Cooperativo
* Ing Bank Nv
* Ing Direct Nv
* Interbanca SPA
* Intesa Gestione Crediti SPA
* Intra Private Bank SPA
* Invest Banca SPA
* Irfis SPA
* Isola d'Elba BCC Scrl
* Istituto Centrale delle Banche Popolari Italiane SPA
* Istituto per Il Credito Sportivo
* Iw Bank SPA
* Jpmorgan Chase Bank
* Julius Baer Creval Private Banking SPA
* Mantovabanca 1896 Credito Cooperativo Scrl
* Maple Bank Gmbh Ag
* Mcc SPA
* Mediobanca SPA
* Mediocredito del Friuli Venezia Giulia SPA
* Mediocredito Trentino Alto Adige SPA
* Meliorbanca SPA
* Merrill Lynch Capital Markets Bank Ltd
* Merrill Lynch International Bank Ltd
* Micos Banca SPA
* Monte Dei Paschi di Siena Merchant SPA
* Morgan Stanley Dean Witter Bank Ltd
* Mps Bancaverde SPA
* Mps Finance Banca Mobiliare SPA
* Mps Gestione Crediti Banca SPA
* Mps Leasing & Factoring SPA
* Natexis Banques Populaires Sa
* Nordest Banca SPA
* Nova Ljubljanska Banka Dd
* Oesterreichische Volksbanken Ag
* Rabobank Nederland
* Rasbank SPA
* Rci Banque Sa
* Romagna Est BCC Scrl
* Sanpaolo Banco di Napoli SPA
* Sanpaolo Imi SPA
* Sella Investimenti Banca SPA
* Sgb Finance Sa
* Societe' Generale
* The Bank Of Tokyo Mitsubishi Ltd
* The Royal Bank Of Scotland Plc
* Tradinglab Banca SPA
* Ubae Arab Italian Bank SPA
* Ubs (Italia) SPA
* Unibanca SPA
* Unicredit Banca d'Impresa SPA
* Unicredit Banca Mediocredito SPA
* Unicredit Banca Mobiliare SPA
* Unicredit Banca per La Casa SPA
* Unicredit Banca SPA
* Unicredit Clarima Banca SPA
* Unicredit Private Banking SPA
* Unicredit Xelion Banca SPA
* Unicredito Gestione Crediti SPA
* Unicredito Italiano SPA
* Unipol Banca SPA
* Unipol Merchant Banca per Le Imprese SPA
* Veneto Banca Scrl
* Volkswagen Bank Gmbh
* Westlb Ag
* Abaxbank SPA
* ABC International Bank Plc
* ABN Amro Bank Nv
* Aletti & c Banca di Investimento Mobiliare SPA
* Alpenbank Ag
* American Express Bank Ltd
* Antonveneta ABN Amro Bank SPA
* Arab Bank Plc
* Arab Banking Corporation
* Arca Banca di Investimento Mobiliare SPA
* Area Banca SPA
* Artigiancassa SPA
* B@nca 24 7 SPA
* Banca 121 Promozione Finanziaria SPA
* Banca Advantage di Investimenti & Gestioni SPA
* Banca Agricola Mantovana SPA
* Banca Agricola Popolare di Ragusa Scrl
* Banca Agrileasing SPA
* Banca Akros SPA
* Banca Albertini Syz & C. SPA
* Banca Alpi Marittime Credito Cooperativo Carru' Scrl
* Banca Alto Vicentino Credito Cooperativo Scrl
* Banca Antoniana Popolare Veneta SPA
* Banca Apuana Credito Cooperativo Scrl
* Banca Apulia SPA
* Banca Arditi Galati SPA
* Banca Arner (Italia) SPA
* Banca Atestina di Credito Cooperativo Scrl
* Banca Bipielle Network SPA
* Banca BNL Investimenti SPA
* Banca Bovio Calderari SPA
* Banca Bsi Italia SPA
* Banca Caboto SPA
* Banca Capasso Antonio SPA
* Banca Carige SPA
* Banca Carime SPA
* Banca Caripe SPA
* Banca Catone di Credito Cooperativo Scrl
* Banca Centropadana Credito Cooperativo Scrl
* Banca Cesare Ponti SPA
* Banca Cis SPA
* Banca Cooperativa Cattolica Scrl
* Banca Cooperativa Valsabbina Scrl
* Banca CR di Savigliano SPA
* Banca CR di Tortona SPA
* Banca CR di Vignola SPA
* Banca Cremasca Credito Cooperativo Scrl
* Banca Cremonese Credito Cooperativo Scrl
* Banca d'Intermediazione Mobiliare SPA
* Banca Dei Colli Euganei Credito Cooperativo Scrl
* Banca Dei Due Mari di Calabria Credito Cooperativo Scrl
* Banca del Canavese Credito Cooperativo di Vische e del Vco Scrl
* Banca del Centroveneto Cc Scrl
* Banca del Cilento Credito Cooperativo Cilento Centrale Scrl
* Banca del Crotonese Credito Cooperativo Scrl
* Banca del Fucino SPA
* Banca del Garda SPA
* Banca del Gottardo Italia SPA
* Banca del Lavoro e del Piccolo Risparmio SPA
* Banca del Monte di Foggia SPA
* Banca del Monte di Lucca SPA
* Banca del Mugello Credito Cooperativo Scrl
* Banca del Piemonte SPA
* Banca del Valdarno Credito Cooperativo Scrl
* Banca dell'Adda Credito Cooperativo Scrl
* Banca dell'Artigianato e dell'Industria SPA
* Banca dell'Umbria 1462 SPA
* Banca della Bergamasca Cc Scrl
* Banca della Campania SPA
* Banca della Ciociaria SPA
* Banca della Costa d'Argento Credito Cooperativo di Capalbio Scrl
* Banca della Maremma Credito Cooperativo di Grosseto Scrl
* Banca della Tuscia Credito Cooperativo Scrl
* Banca della Valsassina Credito Cooperativo Scrl
* Banca della Versilia e della Lunigiana Credito Cooperativo Scrl
* Banca delle Marche SPA
* Banca di Ancona Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Anghiari e Stia Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Ascoli di Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Bedizzole Turano Valvestino Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Bergamo SPA
* Banca di Bientina Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Bologna Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Capranica e Bassano Romano Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Caraglio del Cuneese e della Riviera Dei Fiori Scrl
* Banca di Carnia e Gemonese Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Cascina Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Catanzaro BCC Scrl
* Banca di Cavola e Sassuolo Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Cesena Credito Cooperativo di Cesena e Ronta Scrl
* Banca di Chianciano Terme Credito Cooperativo Val d'Orcia Scrl
* Banca di Cividale SPA
* Banca di Credito Popolare Scrl
* Banca di Forli' Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Imola SPA
* Banca di Legnano SPA
* Banca di Mantignana Credito Cooperativo Umbro Scrl
* Banca di Monastier e del Sile Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Palermo SPA
* Banca di Perugia e Valtiberina Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Pesaro Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Pescia Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Piacenza Scrl
* Banca di Pistoia Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Rimini Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Roma SPA
* Banca di Romagna SPA
* Banca di Romano e Santa Caterina Credito Cooperativo (Vi) Scrl
* Banca di Salerno Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Sassari SPA
* Banca di Sconto e Conti Correnti di Santa Maria Capua Vetere SPA
* Banca di Taranto BCC Scrl
* Banca di Teramo di Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Trento e Bolzano SPA
* Banca di Treviso SPA
* Banca di Udine Credito Cooperativo Scrl
* Banca di Valle Camonica SPA
* Banca di Verona Credito Cooperativo Cadidavid Scrl
* Banca di Viterbo Credito Cooperativo Scrl
* Banca Esperia SPA
* Banca Euromobiliare SPA
* Banca Eurosistemi SPA
* Banca Farnese Scrl
* Banca Federico del Vecchio SPA
* Banca Fideuram SPA
* Banca Finnat Euramerica SPA
* Banca Galileo SPA
* Banca Generali SPA
* Banca Ifigest SPA
* Banca Ifis SPA
* Banca Intermobiliare di Investimenti e Gestioni SPA
* Banca Intesa Mediocredito SPA
* Banca Intesa SPA
* Banca Italo Romena SPA
* Banca Leonardo SPA
* Banca Lombarda e Piemontese SPA
* Banca Lombarda Private Investment SPA
* Banca Malatestiana Credito Cooperativo Scrl
* Banca Manager SPA
* Banca Marano Credito Cooperativo della Valpolicella Scrl
* Banca Mb SPA
* Banca Mediolanum SPA
* Banca Mediosim Banca della Rete SPA
* Banca Meridiana SPA
* Banca Modenese SPA
* Banca Molisana di Credito Cooperativo Scrl
* Banca Monte Dei Paschi di Siena SPA
* Banca Monte Parma SPA
* Banca Monteriggioni Credito Cooperativo Scrl
* Banca Nazionale del Lavoro SPA
* Banca Nuova SPA
* Banca Passadore & c SPA
* Banca per Il Leasing SPA
* Banca per La Finanza Alle Opere Pubbliche e Alle Infrastrutture SPA
* Banca per Lo Sviluppo della Cooperazione di Credito SPA
* Banca Piccolo Credito Valtellinese Scrl
* Banca Picena Truentina Credito Cooperativo Scrl
* Banca Popolare Commercio e Industria SPA
* Banca Popolare del Cassinate Scrl
* Banca Popolare del Frusinate Scrl
* Banca Popolare del Lazio Scrl
* Banca Popolare del Materano SPA
* Banca Popolare dell'Adriatico SPA
* Banca Popolare dell'Alto Adige Scrl
* Banca Popolare dell'Emilia Romagna Scrl
* Banca Popolare dell'Etruria e del Lazio Scrl
* Banca Popolare di Ancona SPA
* Banca Popolare di Aprilia SPA
* Banca Popolare di Bari Scrl
* Banca Popolare di Bergamo SPA
* Banca Popolare di Cividale Scrl
* Banca Popolare di Cortona Scrl
* Banca Popolare di Crema SPA
* Banca Popolare di Cremona SPA
* Banca Popolare di Crotone SPA
* Banca Popolare di Fondi Scrl
* Banca Popolare di Intra Scrl
* Banca Popolare di Lajatico Scrl
* Banca Popolare di Lanciano e Sulmona SPA
* Banca Popolare di Lodi Scrl
* Banca Popolare di Mantova SPA
* Banca Popolare di Marostica Scrl
* Banca Popolare di Milano Scrl
* Banca Popolare di Monza e Brianza SPA
* Banca Popolare di Novara SPA
* Banca Popolare di Puglia e Basilicata Scrl
* Banca Popolare di Ravenna SPA
* Banca Popolare di Roma SPA
* Banca Popolare di San Felice Sul Panaro Scrl
* Banca Popolare di Sondrio Scrl
* Banca Popolare di Spoleto SPA
* Banca Popolare di Todi SPA
* Banca Popolare di Vicenza Scrl
* Banca Popolare Etica Scrl
* Banca Popolare Friuladria SPA
* Banca Popolare Provinciale Lecchese Scrl
* Banca Popolare Pugliese Scrl
* Banca Popolare Sant'Angelo Scrl
* Banca Popolare Valconca Scrl
* Banca Popolare Vesuviana Scrl
* Banca Profilo SPA
* Banca Promos SPA
* Banca Reale SPA
* Banca Reggiana Credito Cooperativo Scrl
* Banca Regionale Europea SPA
* Banca Romagna Centro Credito Cooperativo Scrl
* Banca Sai SPA
* Banca Sambenedettese Credito Cooperativo Scrl
* Banca San Biagio del Veneto Orientale BCC Scrl
* Banca San Francesco Credito Cooperativo Canicatti' Scrl
* Banca San Giorgio e Valle Agno Credito Cooperativo Scrl
* Banca Sella SPA
* Banca Stabiese SPA
* Banca Suasa Credito Cooperativo Scrl
* Banca Toscana SPA
* Banca Trasimeno Orvietano Credito Cooperativo Scrl
* Banca Ucb SPA
* Banca Valdichiana Credito Cooperativo Tosco Umbro Scrl
* Banca Valori SPA
* Banca Veronese Credito Cooperativo di Concamarise Scrl
* Bancaperta SPA
* Bancasciano Credito Cooperativo Scrl
* Banche Popolari Unite Scrl
* Banco Bilbao Vizcaya Argentaria Sa
* Banco Desio Lazio SPA
* Banco Desio Toscana SPA
* Banco di Brescia San Paolo Cab SPA
* Banco di Credito Paolo Azzoaglio SPA
* Banco di Desio e della Brianza SPA
* Banco di Lucca SPA
* Banco di San Giorgio SPA
* Banco di Sardegna SPA
* Banco di Sicilia SPA
* Banco Do Brasil Sa
* Banco Emiliano Romagnolo SPA
* Banco Popolare di Verona e Novara Scrl
* Bank Insinger De Beaufort Nv (Italia)
* Bank Of America National Association Ltd
* Bank Of America Securities Ltd
* Bank Of China
* Bank Sepah
* Banque Populaire Cote d'Azur
* Banque Psa Finance Sa
* Barclays Bank Plc
* Bayerische Hypo Und Vereinsbank Ag
* Bayerische Landesbank
* BCC Abruzzese Cappelle Sul Tavo Scrl
* BCC Alto Casertano e Basso Frusinate Scrl
* BCC Alto Cilento Laurino Scrl
* BCC Camuna (Esine) Scrl
* BCC Cra di Valledolmo Scrl
* BCC Degli Ulivi Terra di Bari Scrl
* BCC Dei Castelli e Degli Iblei Scrl
* BCC Dei Castelli Romani Scrl
* BCC Dei Comuni Cilentani Scrl
* BCC del Basso Sebino Scrl
* BCC del Basso Veronese Scrl
* BCC del Belice Scrl
* BCC del Carso Scrl
* BCC del Chianti Fiorentino Scrl
* BCC del Circeo Scrl
* BCC del Friuli Centrale Scrl
* BCC del Garda BCC Colli Morenici del Garda Scrl
* BCC del Garigliano Scrl
* BCC del Golfo di Gela Scrl
* BCC del Lametino Scrl
* BCC del Metauro Scrl
* BCC del Molise San Martino in Pensilis e Bagnoli del Trigno Scrl
* BCC del Nisseno di Sommatino e Serradifalco Scrl
* BCC del Nord Barese Scrl
* BCC del Polesine Scrl
* BCC del Pollino Scrl
* BCC del Tuscolo Rocca Priora Scrl
* BCC del Velino Scrl
* BCC del Veneziano Scrl
* BCC dell'Adriatico Teramano Scrl
* BCC dell'Agro Bresciano Scrl
* BCC dell'Alta Brianza Alzate Brianza Scrl
* BCC dell'Alta Murgia Scrl
* BCC dell'Alta Padovana Campodarsego Scrl
* BCC dell'Alto Reno Scrl
* BCC dell'Alto Tirreno della Calabria Verbicaro Scrl
* BCC della Bassa Friulana Scrl
* BCC della Cattedrale di Adria Scrl
* BCC della Garfagnana Minucciano Scrl
* BCC della Marca Scrl
* BCC della Montagna Pistoiese Scrl
* BCC della Pre Sila Scigliano Scrl
* BCC della Romagna Occidentale Scrl
* BCC della Sibaritide Scrl
* BCC della Sila Piccola Taverna Scrl
* BCC della Valle del Fitalia Scrl
* BCC della Valle del Trigno Scrl
* BCC della Valtrompia Scrl
* BCC delle Prealpi Scrl
* BCC di Alba Langhe e Roero Scrl
* BCC di Alberobello e Sammichele di Bari Scrl
* BCC di Albidona Scrl
* BCC di Altavilla Silentina e Calabritto Scrl
* BCC di Altofonte Scrl
* BCC di Anagni Scrl
* BCC di Aquara Scrl
* BCC di Arborea Scrl
* BCC di Avetrana Scrl
* BCC di Barbarano Romano Scrl
* BCC di Bari Scrl
* BCC di Barlassina Scrl
* BCC di Basciano Scrl
* BCC di Basiliano Scrl
* BCC di Bellegra Scrl
* BCC di Bene Vagienna Scrl
* BCC di Borghetto Lodigiano Scrl
* BCC di Brescia Scrl
* BCC di Buccino Scrl
* BCC di Buonabitacolo Scrl
* BCC di Busto Garolfo e Buguggiate Scrl
* BCC di Cagliari Scrl
* BCC di Calcio e di Covo Scrl
* BCC di Cambiano Scrl
* BCC di Campiglia Dei Berici Scrl
* BCC di Canosa Loconia Scrl
* BCC di Capaccio Scrl
* BCC di Carate Brianza Scrl
* BCC di Caravaggio Scrl
* BCC di Cartura Scrl
* BCC di Carugate Scrl
* BCC di Casalgrasso e Sant'Albano Stura Scrl
* BCC di Casavecchia Scrl
* BCC di Cascia di Reggello Scrl
* BCC di Cassano delle Murge e Tolve Scrl
* BCC di Castagneto Carducci Scrl
* BCC di Castel Goffredo Scrl
* BCC di Castenaso Scrl
* BCC di Castiglione Messer Raimondo e Pianella Scrl
* BCC di Cento Crevalcore Scrl
* BCC di Cherasco Scrl
* BCC di Cittanova Scrl
* BCC di Civitanova Marche e Montecosaro Scrl
* BCC di Colobraro e Valsinni Scrl
* BCC di Conversano Scrl
* BCC di Corinaldo Scrl
* BCC di Cremeno Scrl
* BCC di Creta Credito Cooperativo Piacentino Scrl
* BCC di Dipignano Scrl
* BCC di Doberdo' e Savogna Scrl
* BCC di Dovera e Postino Scrl
* BCC di Falconara Marittima Scrl
* BCC di Fano Scrl
* BCC di Fenis Nus e Saint Marcel Scrl
* BCC di Filottrano Scrl
* BCC di Fiuggi Scrl
* BCC di Fiumicello Ed Aiello del Friuli Scrl
* BCC di Flumeri Scrl
* BCC di Formello Scrl
* BCC di Fornacette Scrl
* BCC di Gambatesa Scrl
* BCC di Gatteo Scrl
* BCC di Gaudiano di Lavello Scrl
* BCC di Ghisalba Scrl
* BCC di Gradara Scrl
* BCC di Impruneta Scrl
* BCC di Inzago Scrl
* BCC di Laurenzana Scrl
* BCC di Lercara Friddi Scrl
* BCC di Lesmo Scrl
* BCC di Leverano Scrl
* BCC di Lezzeno Scrl
* BCC di Lissone Scrl
* BCC di Locorotondo Cra Scrl
* BCC di Lusia e Cavazzana Scrl
* BCC di Macerone Scrl
* BCC di Maierato Scrl
* BCC di Manzano Scrl
* BCC di Marcon Scrl
* BCC di Marina di Ginosa Scrl
* BCC di Masiano Scrl
* BCC di Massafra Scrl
* BCC di Monopoli Scrl
* BCC di Montecorvino Rovella Scrl
* BCC di Montemaggiore Belsito Scrl
* BCC di Montepaone Scrl
* BCC di Montepulciano Scrl
* BCC di Monterenzio Scrl
* BCC di Mozzanica Scrl
* BCC di Nettuno Scrl
* BCC di Offanengo Scrl
* BCC di Oppido Lucano e Ripacandida Scrl
* BCC di Ostra e Morro d'Alba Scrl
* BCC di Ostra Vetere Scrl
* BCC di Ostuni Scrl
* BCC di Pachino Scrl
* BCC di Palestrina Scrl
* BCC di Pedemonte Scrl
* BCC di Pergola Scrl
* BCC di Pianfei e Rocca De' Baldi Scrl
* BCC di Piove di Sacco Scrl
* BCC di Pitigliano Scrl
* BCC di Pompiano e della Franciacorta Scrl
* BCC di Pontassieve Scrl
* BCC di Pratola Peligna Scrl
* BCC di Quinto Vicentino Scrl
* BCC di Recanati e Colmurano Scrl
* BCC di Riano Scrl
* BCC di Ripatransone Scrl
* BCC di Roma Scrl
* BCC di Ronciglione Scrl
* BCC di Sala di Cesenatico Scrl
* BCC di Sambuca di Sicilia Scrl
* BCC di San Biagio Platani Scrl
* BCC di San Calogero Scrl
* BCC di San Giorgio e Meduno Scrl
* BCC di San Giorgio Lucano e Nova Siri Scrl
* BCC di San Marco Dei Cavoti Scrl
* BCC di San Marzano di San Giuseppe Scrl
* BCC di San Pietro in Vincio Scrl
* BCC di San Vincenzo La Costa Scrl
* BCC di Sant'Elena Scrl
* BCC di Santeramo in Colle Scrl
* BCC di Sarsina Scrl
* BCC di Sassano Scrl
* BCC di Saturnia Scrl
* BCC di Scafati e Cetara Scrl
* BCC di Scandale Scrl
* BCC di Serino Scrl
* BCC di Sesto San Giovanni Scrl
* BCC di Signa Scrl
* BCC di Sorisole e di Lepreno Scrl
* BCC di Spinazzola Scrl
* BCC di Staranzano Scrl
* BCC di Terni e della Valnerina Scrl
* BCC di Terra d'Otranto Scrl
* BCC di Trevignano Romano Scrl
* BCC di Triuggio Scrl
* BCC di Turriaco Scrl
* BCC di Vergato Scrl
* BCC di Verolavecchia Scrl
* BCC di Vignole Scrl
* BCC di Villesse Scrl
* BCC Don Rizzo di Alcamo Scrl
* BCC Don Stella di Resuttano Scrl
* BCC Egusea Scrl
* BCC Ericina di Valderice Scrl
* BCC Euganea di Ospedaletto Euganeo Scrl
* BCC g Toniolo di San Cataldo Scrl
* BCC Genovese Scrl
* BCC Giuseppe Toniolo Scrl
* BCC Irpina Scrl
* BCC La Riscossa di Regalbuto Scrl
* BCC Laudense Scrl
* BCC Monte Pruno di Roscigno Scrl
* BCC Mutuo Soccorso di Gangi Scrl
* BCC Orobica di Bariano e Cologno Al Serio Scrl
* BCC Padana Orientale San Marco Rovigo Scrl
* BCC Picena Scrl
* BCC Pordenonese Scrl
* BCC Privernate Scrl
* BCC San Barnaba di Marino Scrl
* BCC San Giorgio di Caccamo Scrl
* BCC San Giuseppe di Mussomeli Scrl
* BCC San Giuseppe di Petralia Sottana Scrl
* BCC San Marco di Calatabiano Scrl
* BCC San Michele di Caltanissetta e Pietraperzia Scrl
* BCC San Vincenzo De' Paoli di Casagiove Scrl
* BCC Sangro Teatina Atessa Castiglione Giuliano Scrl
* BCC Santa Felicita m di Affile Scrl
* BCC Santa Maria Assunta Scrl
* BCC Santo Stefano Martellago Scrl
* BCC Senatore Pietro Grammatico di Paceco Scrl
* BCC Sofige Gela Scrl
* BCC Sovicille Scrl
* BCC Tarsia Scrl
* BCC Trevigiano Scrl
* BCC Valdostana Cooperative De Credit Valdotaine Scrl
* BCC Valle Seriana Scrl
* BCC Valmarecchia Nei Comuni di Rimini e Verucchio Scrl
* BCC Vicentino Pojana Maggiore Scrl
* Benaco BCC Costermano Scrl
* Bhw Bausparkasse Ag
* Bipop Carire SPA
* Bnp Paribas Lease Group Sa
* Bnp Paribas Sa
* Bnp Paribas Securities Services Sa
* Bp Credieuronord Scrl
* Bp di Sviluppo Scrl
* Calyon Corporate And Investment Bank
* Capitalia SPA
* Cariprato SPA
* Carispaq SPA
* Cassa Centrale delle Casse Rurali Trentine e delle BCC del Nord Est
* Cassa Centrale Raiffeisen dell'Alto Adige SPA
* Cassa Dei Risparmi di Forli' SPA
* Cassa di Risparmi di Livorno SPA
* Cassa di Risparmio di Lucca SPA
* Cassa Lombarda SPA
* Cassa Padana BCC Scrl
* Cassa Raiffeisen Alta Pusteria Scrl
* Cassa Raiffeisen Alta Venosta Scrl
* Cassa Raiffeisen Bassa Vall'Isarco Scrl
* Cassa Raiffeisen Castelrotto Scrl
* Cassa Raiffeisen della Val Passiria Scrl
* Cassa Raiffeisen della Valle Isarco Scrl
* Cassa Raiffeisen di Andriano Scrl
* Cassa Raiffeisen di Bronzolo Ora Scrl
* Cassa Raiffeisen di Brunico Scrl
* Cassa Raiffeisen di Ciardes Scrl
* Cassa Raiffeisen di Cornedo Collepietra Scrl
* Cassa Raiffeisen di Dobbiaco Scrl
* Cassa Raiffeisen di Funes Scrl
* Cassa Raiffeisen di Laces Scrl
* Cassa Raiffeisen di Lagundo Scrl
* Cassa Raiffeisen di Laives Scrl
* Cassa Raiffeisen di Lasa Scrl
* Cassa Raiffeisen di Marlengo Scrl
* Cassa Raiffeisen di Meltina Scrl
* Cassa Raiffeisen di Monguelfo Casies Tesido Scrl
* Cassa Raiffeisen di Nalles Scrl
* Cassa Raiffeisen di Naturno Scrl
* Cassa Raiffeisen di Nova Ponente Aldino Scrl
* Cassa Raiffeisen di Parcines Scrl
* Cassa Raiffeisen di Rifiano Caines Scrl
* Cassa Raiffeisen di San Martino in Passiria Scrl
* Cassa Raiffeisen di Scena Scrl
* Cassa Raiffeisen di Selva di Val Gardena Scrl
* Cassa Raiffeisen di Senales Scrl
* Cassa Raiffeisen di Terlano Scrl
* Cassa Raiffeisen di Tesimo Scrl
* Cassa Raiffeisen di Tires Scrl
* Cassa Raiffeisen di Tubre Scrl
* Cassa Raiffeisen di Vandoies Scrl
* Cassa Raiffeisen di Villabassa Scrl
* Cassa Raiffeisen Fie' Allo Sciliar Scrl
* Cassa Raiffeisen Lana Scrl
* Cassa Raiffeisen Merano Scrl
* Cassa Raiffeisen Nova Levante Scrl
* Cassa Raiffeisen Oltradige Scrl
* Cassa Raiffeisen Prato Allo Stelvio Scrl
* Cassa Raiffeisen Silandro Scrl
* Cassa Raiffeisen Stilves Trens Scrl
* Cassa Raiffeisen Tirolo Scrl
* Cassa Raiffeisen Tures Aurina Scrl
* Cassa Raiffeisen Ultimo San Pancrazio Lauregno Scrl
* Cassa Raiffeisen Val Badia Scrl
* Cassa Raiffeisen Val Sarentino Scrl
* Cassa Raiffeisen Wipptal Scrl
* Cassa San Giacomo SPA
* Caterpillar Financial Corporation Financiera Sa Efc
* Centrobanca SPA
* Centromarca Banca Scrl
* Cereabanca 1897 Credito Cooperativo Scrl
* Citco Bank Nederland Nv
* Citibank International Plc
* Citibank Na
* Cnh Capital Europe
* Commerzbank Ag
* Compagnie Generale De Location d'Equipements Cgl
* Coopercredito SPA
* Cortal Consors Sa
* CR Carpi SPA
* CR del Cremasco BCC Scrl
* CR della Provincia di Chieti SPA
* CR della Provincia di Teramo SPA
* CR della Provincia di Viterbo SPA
* CR della Spezia SPA
* CR di Alessandria SPA
* CR di Ascoli Piceno SPA
* CR di Asti SPA
* CR di Biella e Vercelli SPA
* CR di Bolzano SPA
* CR di Bra SPA
* CR di Carrara SPA
* CR di Cento SPA
* CR di Cesena SPA
* CR di Citta' di Castello SPA
* CR di Civitavecchia SPA
* CR di Fabriano e Cupramontana SPA
* CR di Fano SPA
* CR di Fermo SPA
* CR di Ferrara SPA
* CR di Firenze SPA
* CR di Foligno SPA
* CR di Fossano SPA
* CR di Loreto SPA
* CR di Lucca SPA
* CR di Mirandola SPA
* CR di Orvieto SPA
* CR di Padova e Rovigo SPA
* CR di Parma e Piacenza SPA
* CR di Pisa SPA
* CR di Pistoia e Pescia SPA
* CR di Ravenna SPA
* CR di Rieti SPA
* CR di Rimini SPA Carim
* CR di Saluzzo SPA
* CR di San Miniato SPA
* CR di Savona SPA
* CR di Spoleto SPA
* CR di Terni e Narni SPA
* CR di Venezia SPA
* CR di Volterra SPA
* CR in Bologna SPA
* Cra BCC del Sannio Calvi Scrl
* Cra BCC di Battipaglia Scrl
* Cra BCC di Fisciano Scrl
* Cra dell'Agro Pontino BCC Scrl
* Cra di Binasco Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Borgo San Giacomo Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Boves BCC Scrl
* Cra di Brendola Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Cantu' BCC Scrl
* Cra di Castellana Grotte Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Cortina d'Ampezzo e delle Dolomiti Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Rivarolo Mantovano Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Roana Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Treviso Credito Cooperativo Scrl
* Cra di Vestenanova Credito Cooperativo Scrl
* Cra San Giuseppe Credito Cooperativo Camerano Scrl
* Credit Agricole Indosuez Private Banking Italia SPA
* Credit Suisse (Italy) SPA
* Credit Suisse First Boston
* Credito Agricolo & Industriale SPA
* Credito Artigiano SPA
* Credito Bergamasco SPA
* Credito Cooperativo Area Pratese Scrl
* Credito Cooperativo Bolognese Scrl
* Credito Cooperativo Centro Calabria Scrl
* Credito Cooperativo Cra di Erchie Scrl
* Credito Cooperativo Cra di Lucinico Farra e Capriva Scrl
* Credito Cooperativo Cra di Paliano Scrl
* Credito Cooperativo Cra di San Giovanni Rotondo Scrl
* Credito Cooperativo Cra di Spello e di Bettona Scrl
* Credito Cooperativo dell'Alto Garda Scrl
* Credito Cooperativo Fiorentino Campi Bisenzio Scrl
* Credito Cooperativo Friuli Scrl
* Credito Cooperativo Interprovinciale Lombardo Scrl
* Credito Cooperativo Interprovinciale Veneto Scrl
* Credito Cooperativo Mediocrati Scrl
* Credito Cooperativo Ravennate Ed Imolese Scrl
* Credito Cooperativo Reggiano Scrl
* Credito Cooperativo Valdinievole Scrl
* Credito Emiliano SPA
* Credito Etneo BCC Scrl
* Credito Fondiario e Industriale SPA
* Credito Siciliano SPA
* Credito Veronese SPA
* Cru Alta Valdisole e Pejo BCC Scrl
* Cru Alta Vallagarina di Besenello Calliano Nomi Volano BCC Scrl
* Cru Alto Chiese BCC Scrl
* Cru Bassa Anaunia BCC Scrl
* Cru Bassa Vallagarina BCC Scrl
* Cru BCC di Treviglio e Geradadda Scrl
* Cru Centro Valsugana di Spera Strigno Telve BCC Scrl
* Cru Centrofiemme Cavalese BCC Scrl
* Cru d'Anaunia BCC Scrl
* Cru del Lomaso BCC Scrl
* Cru della Bassa Valsugana BCC Scrl
* Cru della Valle Dei Laghi BCC Scrl
* Cru di Aldeno e Cadine BCC Scrl
* Cru di Arco Garda Trentino BCC Scrl
* Cru di Bolzano Scrl
* Cru di Brentonico BCC Scrl
* Cru di Caldonazzo BCC Scrl
* Cru di Castello Tesino BCC Scrl
* Cru di Cavareno BCC Scrl
* Cru di Condino BCC Scrl
* Cru di Fiemme BCC Scrl
* Cru di Folgaria BCC Scrl
* Cru di Giovo BCC Scrl
* Cru di Isera BCC Scrl
* Cru di Ledro BCC Scrl
* Cru di Levico Terme BCC Scrl
* Cru di Lizzana BCC Scrl
* Cru di Mezzocorona BCC Scrl
* Cru di Mezzolombardo e San Michele All'Adige BCC Scrl
* Cru di Pergine BCC Scrl
* Cru di Quadra Fiave' BCC Scrl
* Cru di Rabbi e Caldes BCC Scrl
* Cru di Renon Scrl
* Cru di Roncegno BCC Scrl
* Cru di Rovere' della Luna BCC Scrl
* Cru di Rovereto BCC Scrl
* Cru di Salorno Scrl
* Cru di Saone BCC Scrl
* Cru di Spiazzo e Javre' BCC Scrl
* Cru di Strembo Bocenago e Caderzone BCC Scrl
* Cru di Tassullo e Nanno BCC Scrl
* Cru di Tione Ragoli e Montagne BCC Scrl
* Cru di Trento BCC Scrl
* Cru di Tuenno Val di Non BCC Scrl
* Cru Giudicarie Valsabbia Paganella BCC Scrl
* Cru Lavis Valle di Cembra BCC Scrl
* Cru Mori Val di Gresta BCC Scrl
* Cru Novella e Alta Anaunia BCC Scrl
* Cru Olle Samone Scurelle BCC Scrl
* Cru Pinetana Fornace e Seregnano BCC Scrl
* Cru Pinzolo BCC Scrl
* Cru Sopramonte BCC Scrl
* Cru Val di Fassa e Agordino BCC Scrl
* Cru Valli di Primiero e Vanoi BCC Scrl
* Csr Fra Il Personale della Banca d'Italia Scrl
* Depfa Bank Plc
* Depfa Deutsche Pfandbriefbank Ag
* Deutsche Bank Mutui SPA
* Deutsche Bank SPA
* Dexia Crediop SPA
* Dresdner Bank Ag
* Efibanca SPA
* Emil Banca Scrl
* Eurobanca Privata SPA
* Eurohypo Ag
* Farbanca SPA
* Fce Bank Plc
* Fin Eco Banca Icq SPA
* Finanza e Futuro Banca SPA
* Finconsumo Banca SPA
* Findomestic Banca SPA
* Finecogroup SPA
* Finemiro Banca SPA
* Fortis Bank Sa
* Franfinance Sa
* Friulcassa SPA CR Regionale
* Hsbc Bank Plc
* Hypo Alpe Adria Bank SPA
* Hypo Real Estate Bank International
* Hypo Tirol Bank Ag
* Ibl Istituto Bancario del Lavoro SPA
* Iccrea Banca SPA Istituto Centrale del Credito Cooperativo
* Ing Bank Nv
* Ing Direct Nv
* Interbanca SPA
* Intesa Gestione Crediti SPA
* Intra Private Bank SPA
* Invest Banca SPA
* Irfis SPA
* Isola d'Elba BCC Scrl
* Istituto Centrale delle Banche Popolari Italiane SPA
* Istituto per Il Credito Sportivo
* Iw Bank SPA
* Jpmorgan Chase Bank
* Julius Baer Creval Private Banking SPA
* Mantovabanca 1896 Credito Cooperativo Scrl
* Maple Bank Gmbh Ag
* Mcc SPA
* Mediobanca SPA
* Mediocredito del Friuli Venezia Giulia SPA
* Mediocredito Trentino Alto Adige SPA
* Meliorbanca SPA
* Merrill Lynch Capital Markets Bank Ltd
* Merrill Lynch International Bank Ltd
* Micos Banca SPA
* Monte Dei Paschi di Siena Merchant SPA
* Morgan Stanley Dean Witter Bank Ltd
* Mps Bancaverde SPA
* Mps Finance Banca Mobiliare SPA
* Mps Gestione Crediti Banca SPA
* Mps Leasing & Factoring SPA
* Natexis Banques Populaires Sa
* Nordest Banca SPA
* Nova Ljubljanska Banka Dd
* Oesterreichische Volksbanken Ag
* Rabobank Nederland
* Rasbank SPA
* Rci Banque Sa
* Romagna Est BCC Scrl
* Sanpaolo Banco di Napoli SPA
* Sanpaolo Imi SPA
* Sella Investimenti Banca SPA
* Sgb Finance Sa
* Societe' Generale
* The Bank Of Tokyo Mitsubishi Ltd
* The Royal Bank Of Scotland Plc
* Tradinglab Banca SPA
* Ubae Arab Italian Bank SPA
* Ubs (Italia) SPA
* Unibanca SPA
* Unicredit Banca d'Impresa SPA
* Unicredit Banca Mediocredito SPA
* Unicredit Banca Mobiliare SPA
* Unicredit Banca per La Casa SPA
* Unicredit Banca SPA
* Unicredit Clarima Banca SPA
* Unicredit Private Banking SPA
* Unicredit Xelion Banca SPA
* Unicredito Gestione Crediti SPA
* Unicredito Italiano SPA
* Unipol Banca SPA
* Unipol Merchant Banca per Le Imprese SPA
* Veneto Banca Scrl
* Volkswagen Bank Gmbh
* Westlb Ag
L'ASSEGNO CIRCOLARE
Gli assegni circolari sono predisposti dall'istituto bancario quando il denaro necessario al pagamento è già disponibile presso l'istituto stesso.
Si tratta di un titolo di credito all'ordine emesso da un istituto di credito a ciò autorizzato dalla Banca d'Italia, ed è esigibile a vista presso una qualunque sede, succursale o agenzia della banca emittente e come per l'assegno bancario sarà necessario esibire un documento valido e, se richiesta, la presenza di un notaio. Non può essere al portatore in quanto equivarrebbe ad autorizzare le banche a produrre banconote. Il diritto del beneficiario a riscuotere la somma indicata sull'assegno circolare è però trasferibile mediante girata (se di importo inferiore ad € 12.500,00; per importi superiori l'assegno deve essere, come detto, non trasferibile).
Al fine di garantire i beneficiari degli assegni circolari, gli stessi indicano l'importo massimo per il quale possono essere emessi.
Un'altra garanzia è data dal fatto che ogni istituto che li emette deve depositare una cauzione presso la Banca Centrale proporzionata all'ammontare dei titoli emessi.
Si tratta di un titolo di credito all'ordine emesso da un istituto di credito a ciò autorizzato dalla Banca d'Italia, ed è esigibile a vista presso una qualunque sede, succursale o agenzia della banca emittente e come per l'assegno bancario sarà necessario esibire un documento valido e, se richiesta, la presenza di un notaio. Non può essere al portatore in quanto equivarrebbe ad autorizzare le banche a produrre banconote. Il diritto del beneficiario a riscuotere la somma indicata sull'assegno circolare è però trasferibile mediante girata (se di importo inferiore ad € 12.500,00; per importi superiori l'assegno deve essere, come detto, non trasferibile).
Al fine di garantire i beneficiari degli assegni circolari, gli stessi indicano l'importo massimo per il quale possono essere emessi.
Un'altra garanzia è data dal fatto che ogni istituto che li emette deve depositare una cauzione presso la Banca Centrale proporzionata all'ammontare dei titoli emessi.
L'ASSEGNO BANCARIO
L'assegno bancario è uno strumento di pagamento (da ricomprendersi fra i titoli di credito) che consente al titolare di un conto corrente bancario il pagamento di una somma ad un altro soggetto o a se stesso. Il primo assegno bancario fu emesso dalla "Hoare's banck" di Londra nel 1763. In Italia diverse disposizioni di legge trattano dell'assegno bancario, la norma organica in materia è il Regio Decreto 21 dicembre 1933 n° 1736.
Vi sono due condizioni affinché un assegno bancario sia valido:
* Il rapporto di provvista ovvero la presenza della somma di denaro all'interno del conto (altrimenti l'assegno viene considerato scoperto)
* La concessione da parte della banca di emettere assegni (convenzione assegno)
Fisicamente, gli assegni bancari sono moduli compilabili raccolti in libretti distribuiti dagli stessi enti bancari in cui deve essere indicata la denominazione ed indirizzo della banca trattaria. Compete al soggetto che emette l'assegno l'indicazione di:
* Data e luogo riguarda i giorni di valuta. La data che si scrive sull'assegno indica l'ultimo giorno in cui la banca paghera al correntista gli interessi per quella cifra
* Importo da pagare deve essere indicato in cifre e in lettere. In entrambi i casi la cifra deve terminare con l'indicazione dei centesimi
* Nome del soggetto a cui è destinata la somma
* Firma di colui che l'ha emesso
La banca può rifiutare di pagare un assegno se esso non è stato compilato secondo precisi criteri (rifiuto di traenza). L'importo in numeri deve essere indicato con virgola seguita da due decimali (00 se è una cifra tonda). Prima del numero e dopo l'ultima cifra decimale è consigliabile apporre una barra del tipo "#" ("sharp" o segno di "cancelletto") per impedire a terzi la modifica dell'importo. Analoga è la modalità di compilazione dell'importo in lettere: in particolare, in lettere deve essere indicato la parte intera della somma seguita dal segno "/" e dalla parte decimale in cifre (anche se è inserita nel campo dedicato alla scrittura letterale).
In caso di diversa indicazione dell'importo, legislativamente prevale la parte letterale ma è ormai consuetudine rifiutare l'assegno e farlo rinegoziare dal beneficiario dopo le opportune modifiche da parte del traente (colui che emette l'assegno).
Gli utenti che firmano assegni scoperti e che non provvedono a coprirli entro i termini di legge vengono protestati qualora il titolo sia stato presentato per tempo all'incasso. I nominativi sono iscritti nella Centrale d'allarme Interbancario (CAI) se entro sessanta giorni non provvedono a pagare l'assegno comprensivo della penale (10% dell'importo facciale) + interessi oneri e accessori. L'iscrizione alla CAI comporta l'interdizione ad emettere assegni per un periodo di 6 mesi. In passato la firma di assegni scoperti era un reato, attualmente ha natura di illecito amministrativo.
Vi sono due condizioni affinché un assegno bancario sia valido:
* Il rapporto di provvista ovvero la presenza della somma di denaro all'interno del conto (altrimenti l'assegno viene considerato scoperto)
* La concessione da parte della banca di emettere assegni (convenzione assegno)
Fisicamente, gli assegni bancari sono moduli compilabili raccolti in libretti distribuiti dagli stessi enti bancari in cui deve essere indicata la denominazione ed indirizzo della banca trattaria. Compete al soggetto che emette l'assegno l'indicazione di:
* Data e luogo riguarda i giorni di valuta. La data che si scrive sull'assegno indica l'ultimo giorno in cui la banca paghera al correntista gli interessi per quella cifra
* Importo da pagare deve essere indicato in cifre e in lettere. In entrambi i casi la cifra deve terminare con l'indicazione dei centesimi
* Nome del soggetto a cui è destinata la somma
* Firma di colui che l'ha emesso
La banca può rifiutare di pagare un assegno se esso non è stato compilato secondo precisi criteri (rifiuto di traenza). L'importo in numeri deve essere indicato con virgola seguita da due decimali (00 se è una cifra tonda). Prima del numero e dopo l'ultima cifra decimale è consigliabile apporre una barra del tipo "#" ("sharp" o segno di "cancelletto") per impedire a terzi la modifica dell'importo. Analoga è la modalità di compilazione dell'importo in lettere: in particolare, in lettere deve essere indicato la parte intera della somma seguita dal segno "/" e dalla parte decimale in cifre (anche se è inserita nel campo dedicato alla scrittura letterale).
In caso di diversa indicazione dell'importo, legislativamente prevale la parte letterale ma è ormai consuetudine rifiutare l'assegno e farlo rinegoziare dal beneficiario dopo le opportune modifiche da parte del traente (colui che emette l'assegno).
Gli utenti che firmano assegni scoperti e che non provvedono a coprirli entro i termini di legge vengono protestati qualora il titolo sia stato presentato per tempo all'incasso. I nominativi sono iscritti nella Centrale d'allarme Interbancario (CAI) se entro sessanta giorni non provvedono a pagare l'assegno comprensivo della penale (10% dell'importo facciale) + interessi oneri e accessori. L'iscrizione alla CAI comporta l'interdizione ad emettere assegni per un periodo di 6 mesi. In passato la firma di assegni scoperti era un reato, attualmente ha natura di illecito amministrativo.
IL LIBRETTO DI RISPARMIO
Il Libretto di risparmio è un supporto cartaceo fornito dalle banche dopo l'apertura di un deposito a risparmio. Al suo interno vengono riportate tutte le operazioni contabili effettuate dal cliente (prelievi, versamenti) o dall'istituto di credito per conto proprio (interessi o spese) o di terzi (accredito della pensione, imposta di bollo).
A differenza di un normale conto corrente, il libretto di risparmio ha una operatività molto limitata. Alcune banche offrono comunque un minimo garantito di servizi, quali l'accredito della pensione o il rilascio di una carta di debito utilizzabile in qualunque sportello bancomat. Sul libretto di risparmio non è possibile, mai ed in alcun modo, superare la capienza e quindi sconfinare (andare in rosso) rispetto al saldo del deposito.
I libretti di risparmio si distinguono tra i nominativi e quelli al portatore. I primi sono associati a persone fisiche e prevedono l'esistenza di cointestatari e delegati, i secondi non sono collegati con l'utilizzatore e possono quindi essere adoperati da chiunque ne detenga il possesso. Per la legge italiana antiriciclaggio questi ultimi non possono avere un saldo superiore a 12.500 euro e per la legge sugli accertamenti bancari, chiunque si presenti allo sportello per operare in qualunque modalità con un libretto al portatore deve presentare un documento di identità e il codice fiscale.
Dal 30 aprile 2008, in seguito alle modifiche del Governo Prodi alla legge antiriciclaggio, non è più possibile avere libretti di deposito al portatore per un importo pari o superiore a 5.000 euro. Con il decreto legge nr.112 del 25/06/2008 questa soglia è stata riportata a 12.500.
A differenza di un normale conto corrente, il libretto di risparmio ha una operatività molto limitata. Alcune banche offrono comunque un minimo garantito di servizi, quali l'accredito della pensione o il rilascio di una carta di debito utilizzabile in qualunque sportello bancomat. Sul libretto di risparmio non è possibile, mai ed in alcun modo, superare la capienza e quindi sconfinare (andare in rosso) rispetto al saldo del deposito.
I libretti di risparmio si distinguono tra i nominativi e quelli al portatore. I primi sono associati a persone fisiche e prevedono l'esistenza di cointestatari e delegati, i secondi non sono collegati con l'utilizzatore e possono quindi essere adoperati da chiunque ne detenga il possesso. Per la legge italiana antiriciclaggio questi ultimi non possono avere un saldo superiore a 12.500 euro e per la legge sugli accertamenti bancari, chiunque si presenti allo sportello per operare in qualunque modalità con un libretto al portatore deve presentare un documento di identità e il codice fiscale.
Dal 30 aprile 2008, in seguito alle modifiche del Governo Prodi alla legge antiriciclaggio, non è più possibile avere libretti di deposito al portatore per un importo pari o superiore a 5.000 euro. Con il decreto legge nr.112 del 25/06/2008 questa soglia è stata riportata a 12.500.
IL FIDO BANCARIO
Il fido bancario, o affidamento, è definito come l'impegno assunto da una banca a mettere una somma a disposizione del cliente, o di assumere per suo conto un'obbligazione nei confronti di un terzo.
Un fido bancario può essere concesso sia ad un privato che ad un'azienda, tuttavia è quest'ultima la categoria che ricorre maggiormente al credito bancario.
Gli affidamenti bancari vengono concessi dagli istituti di credito a seguito di una complessa istruttoria che di norma ha ad oggetto sia i profili reddituali che quelli patrimoniali del soggetto richiedente al fine di stabilire la capacità di restituzione del credito concesso (profilo reddituale) e la solidità finanziaria (profilo patrimoniale).
Gli affidamenti bancari si articolano in diverse forme tecniche che potremmo riassumere nelle seguenti categorie:
1. Fidi di cassa ed assimilati: si tratta principalmente del classico scoperto di conto corrente, la linea di credito più utilizzata, e anche più costosa per il cliente. Essa consente di avere un'apertura di credito sul proprio conto corrente, che si esplicita nella possibilità per il cliente di utilizzare in qualsiasi momento ed in qualsiasi modo le somme messe a disposizione da parte dell'istituto di credito affidante, di norma senza preavviso e senza particolari obblighi di restituzione in termini temporali. Si tratta sicuramente di una linea di credito comoda per l'impresa o il privato che ne beneficia, tuttavia le banche affidanti preferiscono un utilizzo elastico di detta linea di credito, e tendono a ridurre o a revocare gli affidamenti caratterizzati da utilizzi pieni e statici.
2. Smobilizzo crediti, definito anche come castelletto bancario: è una categoria piuttosto ampia che riguarda quelle linee di credito che consentono lo smobilizzo dei crediti che il soggetto richiedente vanta nei confronti di soggetti terzi. In tale categoria si ravvisano principalmente le seguenti tipologie di affidamento:
1. i fidi c.d. di portafoglio composti da anticipo, sconto e credito effetti, dove si intendono per effetti le ricevute bancarie e le classiche cambiali
2. l'anticipo fatture, a sua volta articolato in anticipo fatture con cessione e senza cessione del credito.
3. Fidi di firma: si tratta di garanzie prestate dall'istituto di credito a favore di terzi per conto del soggetto richiedente, la forma tecnica più diffusa è sicuramente la fideiussione bancaria.
4. Fidi estero: rientrano in questa categoria tutte quelle linee di credito che consentono di supportare un'azienda nella sua attività commerciale con l'estero. Si evidenziano in tale categoria gli anticipi di fatture all'esportazione, le lettere di credito, i finanziamenti all'importazione.
5. Fidi per derivati: è una categoria molto in voga negli ultimi anni in quanto riguarda tutte quelle linee di credito necessarie per supportare l'operatività in derivati (ad es. futures, options, swap).
6. Finanziamenti: si tratta di tutte quelle operazioni di finanziamento a breve, medio o lungo termine caratterizzate dall'erogazione di una somma capitale e dal rimborso effettuato mediante un piano di ammortamento prefissato. I più diffusi in tale categoria sono i mutui ipotecari e chirografari.
Le aziende richiedono ed utilizzano le diverse linee di credito a seconda della particolare esigenza da finanziare e a seconda della struttura e della strategia finanziaria pianificata.
Un fido bancario può essere concesso sia ad un privato che ad un'azienda, tuttavia è quest'ultima la categoria che ricorre maggiormente al credito bancario.
Gli affidamenti bancari vengono concessi dagli istituti di credito a seguito di una complessa istruttoria che di norma ha ad oggetto sia i profili reddituali che quelli patrimoniali del soggetto richiedente al fine di stabilire la capacità di restituzione del credito concesso (profilo reddituale) e la solidità finanziaria (profilo patrimoniale).
Gli affidamenti bancari si articolano in diverse forme tecniche che potremmo riassumere nelle seguenti categorie:
1. Fidi di cassa ed assimilati: si tratta principalmente del classico scoperto di conto corrente, la linea di credito più utilizzata, e anche più costosa per il cliente. Essa consente di avere un'apertura di credito sul proprio conto corrente, che si esplicita nella possibilità per il cliente di utilizzare in qualsiasi momento ed in qualsiasi modo le somme messe a disposizione da parte dell'istituto di credito affidante, di norma senza preavviso e senza particolari obblighi di restituzione in termini temporali. Si tratta sicuramente di una linea di credito comoda per l'impresa o il privato che ne beneficia, tuttavia le banche affidanti preferiscono un utilizzo elastico di detta linea di credito, e tendono a ridurre o a revocare gli affidamenti caratterizzati da utilizzi pieni e statici.
2. Smobilizzo crediti, definito anche come castelletto bancario: è una categoria piuttosto ampia che riguarda quelle linee di credito che consentono lo smobilizzo dei crediti che il soggetto richiedente vanta nei confronti di soggetti terzi. In tale categoria si ravvisano principalmente le seguenti tipologie di affidamento:
1. i fidi c.d. di portafoglio composti da anticipo, sconto e credito effetti, dove si intendono per effetti le ricevute bancarie e le classiche cambiali
2. l'anticipo fatture, a sua volta articolato in anticipo fatture con cessione e senza cessione del credito.
3. Fidi di firma: si tratta di garanzie prestate dall'istituto di credito a favore di terzi per conto del soggetto richiedente, la forma tecnica più diffusa è sicuramente la fideiussione bancaria.
4. Fidi estero: rientrano in questa categoria tutte quelle linee di credito che consentono di supportare un'azienda nella sua attività commerciale con l'estero. Si evidenziano in tale categoria gli anticipi di fatture all'esportazione, le lettere di credito, i finanziamenti all'importazione.
5. Fidi per derivati: è una categoria molto in voga negli ultimi anni in quanto riguarda tutte quelle linee di credito necessarie per supportare l'operatività in derivati (ad es. futures, options, swap).
6. Finanziamenti: si tratta di tutte quelle operazioni di finanziamento a breve, medio o lungo termine caratterizzate dall'erogazione di una somma capitale e dal rimborso effettuato mediante un piano di ammortamento prefissato. I più diffusi in tale categoria sono i mutui ipotecari e chirografari.
Le aziende richiedono ed utilizzano le diverse linee di credito a seconda della particolare esigenza da finanziare e a seconda della struttura e della strategia finanziaria pianificata.
LA CARTA DI CREDITO
La carta di credito è uno strumento di pagamento, costituito da una carta plastificata con dispositivo per il riconoscimento dei dati identificativi del titolare e dell'istituto bancario o finanziario emittente. È detta anche moneta elettronica. Le sue dimensioni sono definite nello standard ISO/IEC 7810 ID01: 85,60 × 53,98 mm ed uno spessore di 0,76 mm.[1]
Il primo dispositivo applicato sulla carta è, da circa trent'anni, una banda magnetica; per far fronte ai bisogni crescenti di sicurezza e all'avanzare del fenomeno delle frodi, dal 1993 è stato applicato alla carta anche un microchip, rendendola una smart card. Rispetto alle carte con la sola banda magnetica, che non possono conservare i dati relativi al proprietario della carta in modo sicuro e hanno una capacità di memoria limitata, le smart card memorizzano le informazioni in modo sicuro per poi utilizzarle durante la transazione. Grazie ad una maggiore capacità di memoria e al microprocessore interno, le smart card possono essere utilizzate per accedere a più servizi, potendo essere memorizzati sulla stessa carta un maggior numero di dati (identificativi, di accesso, concorsi a punti ecc.); questa caratteristica propria delle smart card è chiamata "multi-applicazione". Invece, le carte con sola banda magnetica permettono in genere solo una o due funzioni di pagamento, quali l'accesso diretto al conto (carta di debito, bancomat) e/o l'accesso ad una linea di credito (carta di credito).
La carta di credito viene rilasciata da una banca o da un ente finanziario presso il quale un cliente detiene un conto corrente. L'utilizzo della disponibilità della carta varia quindi in funzione dell'affidabilità del cliente stesso.
Il primo dispositivo applicato sulla carta è, da circa trent'anni, una banda magnetica; per far fronte ai bisogni crescenti di sicurezza e all'avanzare del fenomeno delle frodi, dal 1993 è stato applicato alla carta anche un microchip, rendendola una smart card. Rispetto alle carte con la sola banda magnetica, che non possono conservare i dati relativi al proprietario della carta in modo sicuro e hanno una capacità di memoria limitata, le smart card memorizzano le informazioni in modo sicuro per poi utilizzarle durante la transazione. Grazie ad una maggiore capacità di memoria e al microprocessore interno, le smart card possono essere utilizzate per accedere a più servizi, potendo essere memorizzati sulla stessa carta un maggior numero di dati (identificativi, di accesso, concorsi a punti ecc.); questa caratteristica propria delle smart card è chiamata "multi-applicazione". Invece, le carte con sola banda magnetica permettono in genere solo una o due funzioni di pagamento, quali l'accesso diretto al conto (carta di debito, bancomat) e/o l'accesso ad una linea di credito (carta di credito).
La carta di credito viene rilasciata da una banca o da un ente finanziario presso il quale un cliente detiene un conto corrente. L'utilizzo della disponibilità della carta varia quindi in funzione dell'affidabilità del cliente stesso.
IL MUTUO
Il mutuo è un contratto mediante il quale una parte, detta mutuante, consegna all'altra, detta mutuataria, una somma di denaro o una quantità di beni fungibili, che l'altra si obbliga a restituire successivamente con altrettante cose della stessa specie e qualità.
Si tratta di un contratto reale e può essere sia a titolo gratuito che a titolo oneroso (detto anche mutuo feneratizio), che si perfeziona con la consegna al mutuatario. È inoltre un contratto tipico la cui nozione è accolta nel nostro ordinamento giuridico dall'art. 1813 del Codice Civile. La fattispecie regolata dall'art. 1813 è esclusivamente quella del mutuo gratuito, da non confondersi con i mutui finanziari, che possono validamente concludersi con il mero consenso.
Una tra le figure più diffuse nella prassi è il mutuo immobiliare, concesso per soddisfare esigenze di denaro in qualche modo collegate all'acquisto di un bene immobile per compravendita (o, nel caso di fabbricati, anche per costruzione).
Una particolare forma di mutuo immobiliare è il mutuo fondiario: si tratta di un mutuo immobiliare con particolari caratteristiche di durata (superiore a 18 mesi) e rapporto tra somma mutuata e valore della garanzia (non superiore all'80% secondo la legislazione vigente).
In applicazione della precedente normativa sul credito fondiario, mutuo fondiario poteva venir concesso soltanto da alcuni (pochi) istituti di credito espressamente autorizzati, che svolgevano tale attività in via principale o disponevano al loro interno di una apposita Sezione Autonoma di Credito Fondiario (SACF); in seguito, anche in considerazione della crescente presenza di operatori stranieri sul mercato specifico, tale forma tecnica è stata consentita a tutti gli intermediari finanziari.
Si tratta di un contratto reale e può essere sia a titolo gratuito che a titolo oneroso (detto anche mutuo feneratizio), che si perfeziona con la consegna al mutuatario. È inoltre un contratto tipico la cui nozione è accolta nel nostro ordinamento giuridico dall'art. 1813 del Codice Civile. La fattispecie regolata dall'art. 1813 è esclusivamente quella del mutuo gratuito, da non confondersi con i mutui finanziari, che possono validamente concludersi con il mero consenso.
Una tra le figure più diffuse nella prassi è il mutuo immobiliare, concesso per soddisfare esigenze di denaro in qualche modo collegate all'acquisto di un bene immobile per compravendita (o, nel caso di fabbricati, anche per costruzione).
Una particolare forma di mutuo immobiliare è il mutuo fondiario: si tratta di un mutuo immobiliare con particolari caratteristiche di durata (superiore a 18 mesi) e rapporto tra somma mutuata e valore della garanzia (non superiore all'80% secondo la legislazione vigente).
In applicazione della precedente normativa sul credito fondiario, mutuo fondiario poteva venir concesso soltanto da alcuni (pochi) istituti di credito espressamente autorizzati, che svolgevano tale attività in via principale o disponevano al loro interno di una apposita Sezione Autonoma di Credito Fondiario (SACF); in seguito, anche in considerazione della crescente presenza di operatori stranieri sul mercato specifico, tale forma tecnica è stata consentita a tutti gli intermediari finanziari.
IL CONTO CORRENTE
Il conto corrente di corrispondenza è uno strumento tecnico bancario che consente l'utilizzo di moneta bancaria ed elettronica.
Il conto corrente viene utilizzato sia da soggetti privati che dalle aziende. I primi lo adoperano principalmente per la canalizzazione dello stipendio, l'addebito delle utenze e come forma di risparmio. Le aziende lo utilizzano per convogliare i flussi di incassi e pagamenti nazionali ed internazionali.
Esso rientra nei cosiddetti contratti "tipici"; infatti nell'articolo 1823 del codice civile si trova la regolamentazione del conto corrente, con una distinzione fra conto corrente semplice e conto corrente di corrispondenza.
Il titolare di un conto corrente semplice può prelevare la somma solo alla scadenza, mentre nel conto corrente di corrispondenza il correntista ha l'esigibilità a vista delle somme in esso depositate.
Il conto corrente dà alla banca la possibilità di offrire al cliente diversi servizi come:
* carnet di assegni, utilizzabili come strumenti di pagamento in base alla "convenzione di assegno";
* domiciliazione delle utenze (RID);
* servizio bancomat, anche su circuiti internazionali Visa o MasterCard, pagamento FastPay su caselli autostradali o PagoBancomat su POS.
Trimestralmente o mensilmente la banca invia ai correntisti l'estratto conto, contenente informazioni del saldo liquido disponibile sul conto e un riepilogo dei movimenti effettuati. Esso si compone di cinque colonne: data di registrazione, data di valuta operazione, dare, avere, descrizione dell'operazione effettuata. L'estratto conto è molto importante per il cliente in quanto gli consente di verificare i movimenti effettuati e prendere visione del saldo.
Nel conto corrente si ravvisano 3 tipi di saldo: Il saldo liquido (positivo o negativo) viene determinato ordinando i diversi movimenti in funzione della valuta assegnata. Tale saldo è molto importante in quanto è quello utilizzato per il calcolo degli interessi creditori o debitori di pertinenza di uno specifico rapporto di conto. Il saldo contabile si determina ordinando i movimenti in base alla loro data di contabilizzazione. Il saldo disponibile viene determinato ordinando i movimenti in base alla data di maturazione della dispoibilità. Quindi il cliente potrà disporre di una determinata somma giacente sul c/c solo e soltanto nel momento in cui si ha la maturazione della disponibilità.
Esempio:
Se un cliente versa un assegno bancario di euro 1000 sul suo c/c in data 01/07/2009, supponendo che tale c/c preveda per il versamento degli assegni bancari l'applicazione di 3gg di valuta e 6gg di disponibilità avremo che: in data 01/07/2009 il saldo contabile del cliente sarà di euro 1000 mentre quello liquido e quello disponibile saranno pari a 0 in data 04/07/09 il saldo liquido del c/c diverrà pari ad euro 1000 pertanto da questo momento cominceranno a decorrere gli interessi creditori in data 07/07/2009 la somma di euro 1000 diviene disponibile pertanto solo a partire da questo momento il cliente ne potrà disporre.
In base all'articolo 119 del D.Lgs. 385/93, gli estratti conto si intendono approvati trascorsi 60 giorni dal ricevimento.
Gli istituti di credito italiani ormai prevedono diverse tipologie di conto corrente, a canone fisso o con il pagamento delle operazioni, registrando una sempre maggiore diffusione dei conti c.d. internet, ossia quei conti correnti, di norma a canone zero o comunque molto basso, che prevedono un'operatività mediante internet.
In prima istanza, ogni istituto risponde dei crediti vantati da terzi nei suoi confronti. In caso di difficoltà, le banche centrali hanno il potere di imporre fusioni, acquisizioni, aumenti di capitale sociale, ad altre banche, una "cordata di salvataggio" degli istituti in difficoltà. La Banca Centrale è responsabile di tutte le attività e passività degli istituti di credito operanti, o che hanno operato e terminato ogni attività, nel territorio nazionale. Da ultimo, lo Stato con il suo patrimonio è garante dell'esposizione del sistema bancario verso terzi.
Il conto corrente è una forma di risparmio universalmente tutelata dall'intervento statale. La Costituzione italiana prevede che la Repubblica tuteli il risparmio in tutte le sue forme. A giustificazione di questi interventi si considerano i costi sociali in termini di disordine pubblico, povertà e disoccupazione che provocherebbero una corsa agli sportelli, l'interruzione del credito alle imprese e ai cittadini.
I fondi di garanzia sono alimentati dagli Stati membri e dalle banche che vi hanno sede legale, limitatamente all'esposizione delle filiali nel territorio nazionale. Solamente a queste può imporre l'adesione al fondo: infatti, lo Stato non ha giurisdizione sulle filiali estere di banche aventi sede legale al suo interno, né sulle sedi nazionali di banche di diritto estero. Perciò, i fondi di garanzia coprono i depositi dei cittadini di uno Stato membro, presso filiali nazionali di banche aventi sede legale nello Stato.
Il conto corrente viene utilizzato sia da soggetti privati che dalle aziende. I primi lo adoperano principalmente per la canalizzazione dello stipendio, l'addebito delle utenze e come forma di risparmio. Le aziende lo utilizzano per convogliare i flussi di incassi e pagamenti nazionali ed internazionali.
Esso rientra nei cosiddetti contratti "tipici"; infatti nell'articolo 1823 del codice civile si trova la regolamentazione del conto corrente, con una distinzione fra conto corrente semplice e conto corrente di corrispondenza.
Il titolare di un conto corrente semplice può prelevare la somma solo alla scadenza, mentre nel conto corrente di corrispondenza il correntista ha l'esigibilità a vista delle somme in esso depositate.
Il conto corrente dà alla banca la possibilità di offrire al cliente diversi servizi come:
* carnet di assegni, utilizzabili come strumenti di pagamento in base alla "convenzione di assegno";
* domiciliazione delle utenze (RID);
* servizio bancomat, anche su circuiti internazionali Visa o MasterCard, pagamento FastPay su caselli autostradali o PagoBancomat su POS.
Trimestralmente o mensilmente la banca invia ai correntisti l'estratto conto, contenente informazioni del saldo liquido disponibile sul conto e un riepilogo dei movimenti effettuati. Esso si compone di cinque colonne: data di registrazione, data di valuta operazione, dare, avere, descrizione dell'operazione effettuata. L'estratto conto è molto importante per il cliente in quanto gli consente di verificare i movimenti effettuati e prendere visione del saldo.
Nel conto corrente si ravvisano 3 tipi di saldo: Il saldo liquido (positivo o negativo) viene determinato ordinando i diversi movimenti in funzione della valuta assegnata. Tale saldo è molto importante in quanto è quello utilizzato per il calcolo degli interessi creditori o debitori di pertinenza di uno specifico rapporto di conto. Il saldo contabile si determina ordinando i movimenti in base alla loro data di contabilizzazione. Il saldo disponibile viene determinato ordinando i movimenti in base alla data di maturazione della dispoibilità. Quindi il cliente potrà disporre di una determinata somma giacente sul c/c solo e soltanto nel momento in cui si ha la maturazione della disponibilità.
Esempio:
Se un cliente versa un assegno bancario di euro 1000 sul suo c/c in data 01/07/2009, supponendo che tale c/c preveda per il versamento degli assegni bancari l'applicazione di 3gg di valuta e 6gg di disponibilità avremo che: in data 01/07/2009 il saldo contabile del cliente sarà di euro 1000 mentre quello liquido e quello disponibile saranno pari a 0 in data 04/07/09 il saldo liquido del c/c diverrà pari ad euro 1000 pertanto da questo momento cominceranno a decorrere gli interessi creditori in data 07/07/2009 la somma di euro 1000 diviene disponibile pertanto solo a partire da questo momento il cliente ne potrà disporre.
In base all'articolo 119 del D.Lgs. 385/93, gli estratti conto si intendono approvati trascorsi 60 giorni dal ricevimento.
Gli istituti di credito italiani ormai prevedono diverse tipologie di conto corrente, a canone fisso o con il pagamento delle operazioni, registrando una sempre maggiore diffusione dei conti c.d. internet, ossia quei conti correnti, di norma a canone zero o comunque molto basso, che prevedono un'operatività mediante internet.
In prima istanza, ogni istituto risponde dei crediti vantati da terzi nei suoi confronti. In caso di difficoltà, le banche centrali hanno il potere di imporre fusioni, acquisizioni, aumenti di capitale sociale, ad altre banche, una "cordata di salvataggio" degli istituti in difficoltà. La Banca Centrale è responsabile di tutte le attività e passività degli istituti di credito operanti, o che hanno operato e terminato ogni attività, nel territorio nazionale. Da ultimo, lo Stato con il suo patrimonio è garante dell'esposizione del sistema bancario verso terzi.
Il conto corrente è una forma di risparmio universalmente tutelata dall'intervento statale. La Costituzione italiana prevede che la Repubblica tuteli il risparmio in tutte le sue forme. A giustificazione di questi interventi si considerano i costi sociali in termini di disordine pubblico, povertà e disoccupazione che provocherebbero una corsa agli sportelli, l'interruzione del credito alle imprese e ai cittadini.
I fondi di garanzia sono alimentati dagli Stati membri e dalle banche che vi hanno sede legale, limitatamente all'esposizione delle filiali nel territorio nazionale. Solamente a queste può imporre l'adesione al fondo: infatti, lo Stato non ha giurisdizione sulle filiali estere di banche aventi sede legale al suo interno, né sulle sedi nazionali di banche di diritto estero. Perciò, i fondi di garanzia coprono i depositi dei cittadini di uno Stato membro, presso filiali nazionali di banche aventi sede legale nello Stato.
Introduzione al Blog
Gentile Utente,
questo Blog nasce dalla mia esperienza maturata all'interno del mondo bancario, prima come Mediatore del Credito ed in seguito come Agente in Attività Finanziaria.
E' una guida che affronta i temi e le parole propri del settore e che si pone come obiettivo quello di spiegare, a chiare lettere e con concetti semplici, tutti i vari interrogativi,problematiche o prodotti con cui tutte le famiglie spesso entrano in contatto,a volte senza avere una idea ben chiara e definita della materia.
Questo spazio vuole essere una finestra di facile fruizione dove cercare consigli o confrontarsi su tutte le necessità, senza dover per forza recarsi in banca o dover pagare un consulente.
Buona navigazione.
Ottavio Silvestri
questo Blog nasce dalla mia esperienza maturata all'interno del mondo bancario, prima come Mediatore del Credito ed in seguito come Agente in Attività Finanziaria.
E' una guida che affronta i temi e le parole propri del settore e che si pone come obiettivo quello di spiegare, a chiare lettere e con concetti semplici, tutti i vari interrogativi,problematiche o prodotti con cui tutte le famiglie spesso entrano in contatto,a volte senza avere una idea ben chiara e definita della materia.
Questo spazio vuole essere una finestra di facile fruizione dove cercare consigli o confrontarsi su tutte le necessità, senza dover per forza recarsi in banca o dover pagare un consulente.
Buona navigazione.
Ottavio Silvestri
Iscriviti a:
Post (Atom)